Dein Leitfaden zu Krypto-Steuern in den Niederlanden: Einfach und sorgenfrei einreichen

Wenn du in den Niederlanden Krypto hältst, fragst du dich vielleicht, wie sich das auf deine Steuern auswirkt. Die Antwort? Es kommt darauf an, was du gemacht hast – und wie viel dein Krypto zu Jahresbeginn wert war.

Das niederländische Steuersystem ist im Vergleich zu anderen Ländern in Europa etwas einzigartig, aber keine Sorge. Wir erklären dir alles verständlich, damit du sicher deine Steuererklärung machen kannst. Und mit bunq ist das Verwalten von Krypto (und compliant zu bleiben) einfacher denn je. 

Wird Krypto in den Niederlanden besteuert?

Ja, auch wenn du dein Krypto nicht verkauft hast.

In den Niederlanden wirst du in der Regel auf den angenommenen Wertzuwachs deiner Vermögenswerte, einschließlich Krypto, besteuert. Es spielt keine Rolle, ob du es verkauft hast – schon das Halten kann besteuert werden.

Zusätzlich kannst du Einkommenssteuer zahlen müssen, falls du durch Dinge wie Staking oder Mining Krypto verdient hast.

Hier sind die Fälle, in denen Steuer normalerweise anfällt:

• Wenn dein Kryptobesitz den persönlichen Freibetrag überschritten hat (57.684 € im Jahr 2025) – gilt für Box 3 (Vermögenssteuer).

• Wenn du Einkommen aus Staking, Mining oder Krypto-Zahlungen erzielt hast – wird als Einkommensteuer in Box 1 behandelt, unabhängig von Vermögensgrenzen.

• Wenn du als berufliche Tätigkeit Day-Trading mit Krypto betrieben hast – ebenfalls Einkommensteuer in Box 1 und unabhängig von der Vermögensfreigrenze.

Die neuesten Einkommenssteuersätze vom Belastingdienst findest du hier.

Was nicht besteuert wird

Gute Nachrichten: Viele Krypto-Aktivitäten sind laut niederländischem Gesetz steuerfrei. Du musst keine Steuern zahlen, wenn du:

• Krypto mit Euro kaufst

• Krypto hältst (wenn unter der Freigrenze)

• Krypto gegen Euro verkaufst (Verkaufen ist kein steuerpflichtiges Ereignis für Kapitalgewinne, aber Besitz wird immer auf Basis des Werts vom 1. Januar besteuert)

• Eine Kryptowährung gegen eine andere tauschst

• Überweisungen zwischen deinen eigenen Wallets machst

• Krypto verschenkst (innerhalb der Schenkungssteuergrenzen)

• Krypto an eine registrierte Wohltätigkeitsorganisation spendest
  
  
  

Wie man in den Niederlanden Krypto-Steuern meldet

Die Steuererklärungsfrist läuft vom 1. März bis 1. Mai.

Du meldest dein Krypto über das MijnBelastingdienst-Portal an zwei Stellen:

• Box 3 – für den Wert deines Krypto am 1. Januar (Vermögenssteuer)

• Box 1 – für jegliches Einkommen aus Krypto (z. B. Staking- oder Mining-Belohnungen)

Steuersätze:

• In Box 3 wird ein angenommener Ertrag (z. B. 6,04 %) auf Bestände über 57.000 € angewendet und mit 36 % besteuert (Diese Sätze können jährlich geändert werden; immer die Angaben des Belastingdienst überprüfen).

• Auf Einkommen in Box 1 gilt die reguläre Einkommenssteuer entsprechend deiner Einkommensklasse.

Erinnerung: Du musst den Wert deiner Krypto am 1. Januar des Steuerjahres verwenden.

Tipps zur Meldung von Krypto-Steuern

1. Behalte den Überblick über deine Aktivitäten

Führe Aufzeichnungen über all deine Trades und Überweisungen im Laufe des Jahres. Warte nicht auf die Steuerzeit.

2. Exportiere deine bunq-Kontoauszüge

Falls du bunq für Krypto-Aktivitäten verwendet hast, stehen deine Transaktionsdaten jederzeit bereit:

1. Öffne die bunq-App und tippe oben links auf dein Profil

2. Wähle „Accounting“

3. Tippe auf „Kontoauszug exportieren“

4. Wähle deinen Datumsbereich und Dateiformat (PDF, CSV oder MT940)

5. Tippe auf „Kontoauszug exportieren“

Dies enthält alle relevanten Transaktionen über deine bunq-Konten hinweg, was dir bei der Berechnung deiner Krypto-Steuererklärung hilft.

Besuche Together, um mehr zu diesem Thema zu erfahren. 

3. Nutze ein lokales Steuer-Tool

Steuervorschriften variieren von Land zu Land. Nutze eine lokale Steuerplattform oder sprich mit einem zertifizierten Berater, der sich mit Krypto-Investitionen in der EU auskennt. Dies hilft dir, genau zu melden und Überraschungen zu vermeiden.

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Mit bunq Crypto kannst du Krypto direkt über deine Banking-App kaufen und verwalten – keine zusätzlichen Accounts oder komplexen Wallets erforderlich.

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Bleib compliant und voller Vertrauen

Das niederländische Steuersystem könnte sich ändern, aber mit bunq bist du immer einen Schritt voraus. Egal, ob du dein Krypto-Portfolio aufbaust oder einfach nur hältst, wir helfen dir, organisiert zu bleiben, compliant zu bleiben und die Kontrolle zu behalten.

Disclaimer: Für autoritative und aktuelle Steuersätze und -regeln konsultiere immer den niederländischen Belastingdienst oder einen zertifizierten Steuerberater.

Quellen:
Kraken: Netherlands Crypto Tax Guide

Belastingdienst: Most Important Rates and Percentages 2025

Belastingdienst: Ik heb crypto’s, moet ik daarover aangifte doen?