Wenn du letztes Jahr in Spanien Krypto verkauft oder verdient hast, fragst du dich vielleicht: Wie viel muss ich zahlen – und wann muss ich es melden?

Du bist nicht allein. Spaniens Kryptosteuerregeln können anfangs überwältigend wirken, aber wenn du sie aufschlüsselst, sind sie viel einfacher zu handhaben. Und mit bunq an deiner Seite kannst du deine Krypto-Finanzen im Griff behalten und mit Vertrauen deine Steuern einreichen.

Werden Krypto-Transaktionen in Spanien besteuert?

Ja – aber die Art und Höhe der Steuer hängen davon ab, was du mit deinem Krypto gemacht hast und wie hoch dein Vermögen ist.

Krypto gilt in Spanien als Kapitalvermögenswert und kann in folgenden Fällen besteuert werden:

• Kapitalertragssteuer – wenn du Krypto mit Gewinn verkaufst oder tauschst

• Allgemeine Einkommenssteuer – wenn du Krypto verdienst (z. B. durch Staking, Mining)

• Vermögenssteuer – wenn dein Gesamtvermögen die regionale Schwelle überschreitet

• Erbschafts- & Schenkungssteuer – für geschenkte oder geerbte Krypto

Was ist nicht steuerpflichtig?

Nicht jede Krypto-Aktivität ist in Spanien steuerpflichtig. Du zahlst keine Steuer, wenn du:

• Krypto mit EUR kaufst

• Krypto zwischen deinen eigenen Wallets überträgst

• Krypto hältst (es sei denn, es löst die Vermögenssteuer aus)

Wie meldest du Krypto-Steuern in Spanien?

Das Steuerjahr läuft vom 1. Januar bis zum 31. Dezember, und die Frist für die Einreichung ist der 30. Juni des Folgejahres.

Die meisten Menschen reichen ihre Steuererklärung über das Renta Online-Portal der AEAT ein. Abhängig von deiner Aktivität musst du möglicherweise unterschiedliche Abschnitte ausfüllen:

• Feld 1804 (F2) – Krypto-Verkäufe oder -Trades

• Feld 0031 (B) – Einnahmen aus Staking

• Feld 0178 (D1) – Einnahmen aus Mining

• Modell 721 – Wenn du mehr als 50.000 € in Krypto im Ausland hältst

(Modell 720 ist nicht für Krypto erforderlich – gilt jedoch weiterhin für andere Auslandsvermögen.)

Steuersätze für Krypto in Spanien

Kapitaleinkommenssteuer (Kapitalgewinne):

• 19 % auf Gewinne bis 6.000 €

• 21 % auf 6.001–50.000 €

• 23 % auf 50.001–200.000 €

• 27 % auf 200.001 bis 300.000 €

• 28 % über 300.000 €

Allgemeine Einkommenssteuer (Einnahmen aus Krypto):

• Reicht von 19 % bis 47 %, abhängig von deiner Einkommensstufe

Vermögenssteuer:

• Gilt in den meisten Regionen, wenn dein Nettovermögen 700.000 €+ übersteigt

• Madrid und Andalusien bieten aktuell Ausnahmen

Du zahlst je nach Gesamtgewinn zwischen 19 % und 28 % Steuern. Die neuesten AEAT-Sätze für Kapitaleinkommenssteuer findest du hier.

Tipps zur Einreichung von Krypto-Steuern

1. Behalte deine Aktivitäten im Blick

Führe das ganze Jahr über Aufzeichnungen über alle deine Trades und Transfers. Warte nicht bis zur Steuerzeit.

2. Exportiere deine bunq-Kontoauszüge

Wenn du bunq für Krypto-bezogene Aktivitäten genutzt hast, ist deine Transaktionshistorie jederzeit verfügbar:

1. Öffne die bunq-App und tippe oben links auf dein Profil

2. Wähle „Buchhaltung“

3. Tippe auf „Kontoauszug exportieren“

4. Wähle deinen Datumsbereich und das Dateiformat (PDF, CSV oder MT940)

5. Tippe auf „Auszug exportieren“

Dies umfasst alle relevanten Transaktionen deiner Konten, was hilfreich ist, um deine Krypto-Steuererklärung zu berechnen.

Besuche help.bunq.com, um weitere Informationen zu diesem Thema zu erhalten. 

3. Verwende ein lokales Steuer-Tool

Steuerregelungen variieren je nach Land. Nutze eine lokale Steuerplattform oder wende dich an einen zertifizierten Berater, der sich mit Krypto-Investitionen in der EU auskennt. So gehst du sicher, dass du korrekt einreichst und Überraschungen vermeidest.

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Die Einreichung deiner Krypto-Steuern muss nicht kompliziert sein

Egal, ob du gelegentlich handelst, langfristig hältst oder mit Staking und NFTs experimentierst – bunq hilft dir, den Überblick zu behalten, sodass du mit Zuversicht einreichen kannst. Spaniens Steuerregeln mögen komplex sein – aber mit den richtigen Werkzeugen bleibt alles einfach.

Disclaimer: Für absolute Gewissheit oder komplizierte Fälle ist es immer ratsam, einen spanischen Steuerberater oder direkt die AEAT zu konsultieren.

Quellen:
Kraken: Spain Crypto Tax Guide

Agencia Tributaria (Spain) – Offizielles Portal der Steuerbehörde