Fragst du dich, was du dieses Jahr mit deinen Krypto-Steuern in Italien machen sollst? Du bist nicht allein.

Italiens Steuerregeln rund um Krypto ändern sich und je nachdem, wann du gekauft oder verkauft hast, können deine Verpflichtungen sehr unterschiedlich aussehen. Aber mit der richtigen Unterstützung muss das Einreichen deiner Steuererklärung kein Stress sein.

Lass uns das Ganze aufschlüsseln, damit du mit Zuversicht einreichen kannst.

Werden Krypto in Italien besteuert?

Ja. Egal, ob du deine Krypto verkauft, getauscht oder verdient hast – Krypto ist in Italien steuerpflichtig. Der konkrete Satz und die Methode hängen ab von:

• Wann du deine Krypto verkauft hast

• Ob du einen Gewinn gemacht hast

• Ob du die alternative Portfoliosteuer wählst

Hier ist, wann Steuern typischerweise anfallen:

• Verkauf von Krypto mit Gewinn (Kapitalgewinne)

• Verdienst von Krypto durch Mining, staking oder andere Belohnungen

• Halten von bedeutenden Vermögenswerten (als Auslandsvermögen gemeldet)

Was ist nicht steuerpflichtig

Das musst du nicht melden:

• Kauf von Krypto mit Euro

• Transfer von Krypto zwischen deinen eigenen Wallets

• Halten von Krypto (es sei denn, du entscheidest dich für die alternative Portfoliosteuer)

Was ändert sich 2025?

• Kapitalgewinne aus Krypto werden 2025 mit 26 % besteuert – 2026 steigt dieser Satz auf 33 %

• Die jährliche Befreiung von 2.000 € wurde ab dem 1. Januar 2025 abgeschafft

• Neue Option: Eine Pauschalsteuer von 18 % auf den Wert deiner Krypto zum 1. Januar zahlen, statt einzelne Gewinne zu verfolgen (muss bis zum 30. Juni 2025 gewählt und bezahlt werden)

Wenn du Gewinne für 2024 meldest, gilt die Befreiung von 2.000 € weiterhin.

Wie berechnest du deine Krypto-Gewinne?

1. Bestimme deine Kostenbasis

Addiere, was du für Krypto bezahlt hast – inklusive aller Gebühren. Beispiel: Wenn du 1 ETH für 800 € gekauft und eine Gebühr von 10 € gezahlt hast, beträgt deine Kostenbasis 810 €.

2. Nutze die LIFO-Methode

Italien empfiehlt die LIFO-Methode (Last In, First Out). Das bedeutet, dass deine zuletzt erworbene Krypto als erstes verkauft wird.

3. Berechne deinen Gewinn oder Verlust

Zieh deine Kostenbasis vom Verkaufspreis ab, um deinen Gewinn zu ermitteln. Wenn du Krypto gegen einen anderen Vermögenswert getauscht hast, nutze den Marktwert am Tag der Transaktion.

Krypto, die du durch Mining oder staking verdienst, wird als persönliches Einkommen (IRPEF) besteuert, mit Sätzen zwischen 23 % und 43 %.

Wie meldest du Krypto-Steuern in Italien?

Du meldest Krypto-Steuern über eines von zwei Formularen:

• Modello 730 – für Einkünfte aus Beschäftigung (fällig bis 30. September)

• Modello Redditi – für Kapitalgewinne und Auslandsvermögen (fällig bis 15. Oktober)

  • Beinhaltet Formular RT (Kapitalgewinne)

  • Beinhaltet Formular RW (Auslandsvermögen wie Krypto)

Hinweis: Wenn du Krypto außerhalb Italiens aufbewahrst (ausländische Börsen oder eigene Wallets), zahlst du eine IVAFE-Vermögenssteuer von 0,2 % auf den gemeldeten Wert. IVAFE basiert auf dem Portfoliowert zum Jahresende oder dem höchsten Jahreswert und muss in Quadro RW gemeldet werden.

Nutze das Agenzia Entrate Portal, um online einzureichen.

Tipps für die Krypto-Steuererklärung

1. Verfolge deine Aktivitäten

Bewahre das ganze Jahr über Aufzeichnungen zu all deinen Trades und Transfers auf. Warte nicht bis zur Steuersaison.

2. Exportiere deine bunq Kontoauszüge

Wenn du bunq für Krypto-Aktivitäten genutzt hast, ist deine Transaktionshistorie jederzeit verfügbar:

1. Öffne die bunq App und tippe oben links auf dein Profil

2. Wähle „Accounting“

3. Tippe auf „Export Bank Statement“

4. Wähle deinen Datumsbereich und das Dateiformat (PDF, CSV oder MT940)

5. Tippe auf „Export Statement“

Dies umfasst alle relevanten Transaktionen über deine Konten hinweg, was hilfreich ist, wenn du deine Krypto-Steuererklärung berechnest.

Besuche help.bunq.com, um mehr zu diesem Thema zu erfahren.  

3. Nutze ein lokales Steuer-Tool

Steuerregeln unterscheiden sich je nach Land. Nutze eine lokale Steuerplattform oder sprich mit einem zertifizierten Berater, der sich mit Krypto-Investments in der EU auskennt. So stellst du sicher, dass du korrekt einreichst und Überraschungen vermeidest.

Entdecke Krypto mit bunq

Mit bunq Crypto kannst du Krypto direkt in deiner Banking-App kaufen und verwalten – ganz ohne zusätzliche Börsen oder Konten.

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Krypto-Steuern in Italien? bunq macht es einfacher

Da sich Italiens Krypto-Steuergesetze weiterentwickeln, war es noch nie so wichtig, organisiert und konform zu bleiben. Egal, ob du gerade erst anfängst oder dein Portfolio ausbaust – bunq gibt dir die Tools und Einblicke, um mit Zuversicht zu berichten.

Bitte beachte: Italiens laufende Angleichung an die Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) kann ab Ende 2025 und darüber hinaus Auswirkungen auf Berichterstattung, Verbraucherschutz und Geschäftsanforderungen haben.

Quellen:
Kraken: Italy Crypto Tax Guide