Denkst du darüber nach, was du dieses Jahr mit deinen Krypto-Steuern in Italien machen sollst? Du bist nicht allein.

Italiens Steuerregeln rund um Krypto ändern sich, und je nachdem, wann du gekauft oder verkauft hast, können deine Verpflichtungen sehr unterschiedlich aussehen. Aber mit der richtigen Unterstützung muss die Steuererklärung kein Stress sein.

Lass uns das Ganze aufschlüsseln, damit du mit Zuversicht einreichen kannst.

Werden Krypto in Italien besteuert?

Ja. Egal, ob du deine Krypto verkauft, getauscht oder verdient hast – Krypto ist in Italien steuerpflichtig. Der konkrete Satz und die Methode hängen ab von:

• Wann du deine Krypto verkauft hast

• Ob du einen Gewinn gemacht hast

• Ob du die alternative Portfoliosteuer wählst

Hier ist, wann Steuern typischerweise anfallen:

• Verkauf von Krypto mit Gewinn (Kapitalgewinne)

• Verdienst von Krypto durch Mining, Staking oder andere Rewards

• Halten signifikanter Vermögenswerte (als Auslandsvermögen gemeldet)

Was ist nicht steuerpflichtig

Hier ist, was du nicht melden musst:

• Kauf von Krypto mit Euro

• Übertragung von Krypto zwischen deinen eigenen Wallets

• Halten von Krypto (es sei denn, du entscheidest dich für die alternative Portfoliosteuer)

Was ändert sich 2025?

• Kapitalgewinne aus Krypto werden 2025 mit 26 % besteuert – 2026 steigt dieser Satz jedoch auf 33 %

• Die jährliche Freigrenze von 2.000 € entfällt ab dem 1. Januar 2025

• Eine neue Option: Zahle eine pauschale Steuer von 18 % auf den Wert deiner Krypto zum 1. Januar, statt Gewinne einzeln zu verfolgen (muss bis zum 30. Juni 2025 gewählt und bezahlt werden)

Wenn du Gewinne aus 2024 meldest, gilt die Freigrenze von 2.000 € weiterhin.

Wie berechnest du deine Krypto-Gewinne?

1. Bestimme deine Kostenbasis

Addiere, was du für Krypto bezahlt hast – inklusive aller Gebühren. Zum Beispiel: Wenn du 1 ETH für 800 € gekauft und eine Gebühr von 10 € gezahlt hast, beträgt deine Kostenbasis 810 €.

2. Nutze die LIFO-Methode

Italien empfiehlt die LIFO-Methode (Last In, First Out). Das bedeutet, dass deine zuletzt erworbene Krypto als erstes verkauft wird.

3. Berechne deinen Gewinn oder Verlust

Ziehe deine Kostenbasis vom Verkaufspreis ab, um deinen Gewinn zu berechnen. Wenn du Krypto gegen einen anderen Vermögenswert getauscht hast, nutze den Marktwert am Tag der Transaktion.

Durch Mining oder Staking verdiente Krypto wird als persönliches Einkommen (IRPEF) besteuert, mit Sätzen zwischen 23 % und 43 %.

Wie meldest du Krypto-Steuern in Italien?

Du meldest deine Krypto-Steuern über eines von zwei Formularen:

• Modello 730 – für Einkünfte aus Beschäftigung (fällig bis zum 30. September)

• Modello Redditi – für Kapitalgewinne und Auslandsvermögen (fällig bis zum 15. Oktober)

  • Beinhaltet Formular RT (Kapitalgewinne)

  • Beinhaltet Formular RW (Auslandsvermögen wie Krypto)

Hinweis: Wenn du Krypto außerhalb Italiens aufbewahrst (z. B. auf ausländischen Börsen oder in eigenen Wallets), zahlst du eine IVAFE-Vermögenssteuer von 0,2 % auf den gemeldeten Wert. IVAFE basiert auf dem Jahresendwert oder dem höchsten Portfoliowert im Jahr und muss in Quadro RW gemeldet werden.

Nutze das Agenzia Entrate Portal, um online einzureichen.

Tipps für die Einreichung deiner Krypto-Steuern

1. Verfolge deine Aktivitäten

Bewahre das ganze Jahr über Aufzeichnungen zu allen deinen Trades und Transfers auf. Warte nicht bis zur Steuersaison.

2. Exportiere deine bunq-Kontoauszüge

Wenn du bunq für Krypto-Aktivitäten genutzt hast, ist deine Transaktionshistorie jederzeit verfügbar:

1. Öffne die bunq-App und tippe oben links auf dein Profil

2. Wähle „Accounting“

3. Tippe auf „Kontoauszug exportieren“

4. Wähle deinen Datumsbereich und das Dateiformat (PDF, CSV oder MT940)

5. Tippe auf „Kontoauszug exportieren“

Dies umfasst alle relevanten Transaktionen deiner Konten und hilft dir bei der Berechnung deiner Krypto-Steuererklärung.

Besuche help.bunq.com, um mehr zu diesem Thema zu erfahren.  

3. Nutze ein lokales Steuer-Tool

Steuerregeln unterscheiden sich von Land zu Land. Nutze eine lokale Steuerplattform oder sprich mit einem zertifizierten Berater, der sich mit Krypto-Investments in der EU auskennt. So stellst du sicher, dass du korrekt einreichst und unangenehme Überraschungen vermeidest.

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Mit bunq Krypto kannst du Krypto direkt in deiner Banking-App kaufen und verwalten – ganz ohne zusätzliche Börsen oder Konten.

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Krypto-Steuern in Italien? bunq macht es einfacher

Da sich Italiens Steuergesetze für Krypto weiterentwickeln, war es noch nie so wichtig, organisiert und konform zu bleiben. Egal, ob du gerade erst beginnst oder dein Portfolio ausbaust – bunq gibt dir die Tools und Einblicke, um mit Zuversicht zu berichten.

Bitte beachte: Italiens laufende Angleichung an die Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) kann ab Ende 2025 und darüber hinaus Änderungen bei Berichterstattung, Verbraucherschutz und Geschäftsanforderungen mit sich bringen.

Quellen:
Kraken: Italy Crypto Tax Guide