Dein Guide zu Krypto-Steuern in Italien: Reiche mit Vertrauen ein

Denkst du darüber nach, wie du dieses Jahr deine Krypto-Steuern in Italien regeln sollst? Du bist nicht allein.

Italiens Steuerregeln für Krypto ändern sich, und je nachdem, wann du gekauft oder verkauft hast, können deine Verpflichtungen sehr unterschiedlich aussehen. Aber mit der richtigen Unterstützung muss die Steuererklärung kein Stress sein.

Lass uns das Ganze vereinfachen, damit du mit Zuversicht deine Steuern einreichen kannst.

Werden Krypto-Steuern in Italien erhoben?

Ja. Egal, ob du deine Krypto verkauft, getauscht oder verdient hast—Krypto ist in Italien steuerpflichtig. Der spezifische Satz und die Methode hängen ab von:

• Wann du deine Krypto verkauft hast

• Ob du einen Gewinn gemacht hast

• Ob du die alternative Portfoliosteuer gewählt hast

Hier ist, wann Steuern normalerweise anfallen:

• Verkauf von Krypto mit Gewinn (Kapitalerträge)

• Kryptoverdienst durch Mining, Staking oder andere Belohnungen

• Halten von signifikanten Vermögenswerten (als Auslandsvermögen gemeldet)

Was ist nicht steuerpflichtig

Hier ist, was du nicht melden musst:

• Kauf von Krypto mit Euro

• Übertragung von Krypto zwischen deinen eigenen Wallets

• Halten von Krypto (es sei denn, du wählst die alternative Portfoliosteuer)

Was ändert sich 2025?

• Kapitalerträge aus Krypto werden 2025 mit 26 % besteuert, aber diese Zahl steigt 2026 auf 33 % an

• Die jährliche Befreiung von €2.000 entfällt ab dem 1. Januar 2025

• Eine neue Option: Zahle eine Pauschalsteuer von 18 % auf den Wert deiner Krypto zum 1. Januar statt Gewinne zu verfolgen. (muss bis zum 30. Juni 2025 gewählt und bezahlt werden)

📌 Für 2024 sind die Gewinne noch durch die €2.000-Befreiung abgedeckt.

Wie berechnet man seine Krypto-Gewinne?

1. Ermittele deine Kostenbasis

Addiere, was du für Krypto bezahlt hast—einschließlich aller Gebühren. Zum Beispiel: Wenn du 1 ETH für €800 gekauft und eine Gebühr von €10 gezahlt hast, beträgt deine Kostenbasis €810.

2. Nutze die LIFO-Methode

Italien empfiehlt die LIFO-Methode (Last In, First Out), was bedeutet, dass deine zuletzt erworbene Krypto als erstes verkauft wird.

3. Berechne deinen Gewinn oder Verlust

Ziehe deine Kostenbasis vom Verkaufspreis ab, um deinen Gewinn zu ermitteln. Wenn du Krypto gegen einen anderen Vermögenswert getauscht hast, verwende den Marktwert am Tag der Transaktion.

⚖️ Durch Mining oder Staking verdiente Krypto wird als persönliches Einkommen (IRPEF) besteuert, mit Sätzen zwischen 23 % und 43 %.

Wie meldet man Krypto-Steuern in Italien?

Du meldest Krypto-Steuern mit einem von zwei Formularen:

• Modello 730 – für Einkünfte aus Beschäftigung (fällig bis zum 30. September)

• Modello Redditi – für Kapitalerträge und Auslandsvermögen (fällig bis zum 15. Oktober)

  • Beinhaltet Formular RT (Kapitalerträge)

  • Beinhaltet Formular RW (Auslandsvermögen wie Krypto)

Hinweis: Wenn du Krypto außerhalb Italiens aufbewahrst (z. B. auf ausländischen Börsen oder in Wallets), zahlst du eine IVAFE-Vermögenssteuer von 0,2 % auf den gemeldeten Wert. IVAFE basiert auf dem Jahresend- oder höchsten jährlichen Portfoliowert und muss in Quadro RW gemeldet werden.

Nutze das Portal der Agenzia Entrate, um online einzureichen.

Tipps für die Krypto-Steuererklärung

1. Behalte den Überblick über deine Aktivitäten

Bewahre über das Jahr hinweg Aufzeichnungen über all deine Trades und Transfers auf. Warte nicht bis zur Steuersaison.

2. Exportiere deine bunq-Kontoauszüge

Wenn du bunq für Krypto-Aktivitäten genutzt hast, ist deine Transaktionshistorie jederzeit verfügbar:

1. Öffne die bunq-App und tippe auf dein Profil oben links

2. Wähle „Accounting“

3. Tippe auf „Bankauszug exportieren“

4. Wähle deinen Datumsbereich und das Dateiformat (PDF, CSV oder MT940)

5. Tippe auf „Auszug exportieren“

Dies umfasst alle relevanten Transaktionen deiner bunq-Konten, was hilfreich ist, um deine Krypto-Steuererklärung zu berechnen.

Besuche Together, um mehr zu diesem Thema zu erfahren 

3. Nutze ein lokales Steuer-Tool

Steuerregeln variieren von Land zu Land. Nutze eine lokale Steuerplattform oder sprich mit einem zertifizierten Berater, der sich mit Krypto-Investitionen in der EU auskennt. So kannst du sicherstellen, dass du korrekt einreichst und Überraschungen vermeidest.

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Mit bunq Crypto kannst du Krypto direkt in deiner Banking-App kaufen und verwalten—ohne zusätzliche Börsen oder Konten.

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Krypto-Steuern in Italien? bunq macht es einfacher

Da sich Italiens Steuerregeln für Krypto entwickeln, war es noch nie so wichtig, organisiert und konform zu bleiben. Egal, ob du gerade erst anfängst oder dein Portfolio ausbaust—bunq gibt dir die Tools und Einblicke, um mit Zuversicht zu berichten.

Beachte: Italiens laufende Angleichung an die Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) könnte ab Ende 2025 Änderungen bei Berichterstattung, Verbraucherschutz und Geschäftsanforderungen bewirken.

Quellen:
Kraken: Italy Crypto Tax Guide