Wenn du in Frankreich ein Krypto-Investor bist, fragst du dich vielleicht: Wie genau werden Kryptogewinne besteuert – und wann muss ich sie melden?

Du bist nicht allein. Das französische Steuersystem kann ziemlich kompliziert wirken, besonders mit den sich ändernden Vorgaben der DGFiP. Aber keine Sorge – mit den richtigen Infos und ein bisschen Hilfe von bunq wird das Melden deiner Krypto-Steuern einfacher, als du denkst.

Lass uns das aufschlüsseln, damit du deine Steuererklärung mit Selbstvertrauen abgeben kannst.

Wird Krypto in Frankreich besteuert?

Ja – aber es hängt davon ab, wie du es nutzt.

In Frankreich werden die meisten Kryptogewinne besteuert, wenn du Krypto in Euro umwandelst. Wenn du Krypto nur gegen anderes Krypto tradest oder deine Assets einfach hältst, fällt keine Steuer an. Mining-Belohnungen und professionelles Trading werden anders unter Einkünften aus nicht-gewerblichen Tätigkeiten besteuert.

Wahrscheinlich zahlst du Steuern, wenn du:

• Krypto in Fiat (EUR) verkaufst

• Mining-Belohnungen erhältst

• als professioneller Trader tätig bist

Die neuesten BNC-Steuersätze findest du hier.

Was wird nicht besteuert

Hier ist, was laut französischem Steuergesetz steuerfrei ist:

• Krypto mit EUR kaufen

• Krypto halten

• Überweisungen zwischen deinen eigenen Wallets

• Tauschen von Krypto gegen anderes Krypto (einschließlich NFTs oder Stablecoins)

• Einkünfte unter 305 € aus dem gesamten Erlös von Krypto-Verkäufen (nicht Nettogewinne oder -profite).

Diese Ausnahmen sind ein guter Grund, langfristig zu denken und clever zu traden.

Wie du Krypto-Steuern in Frankreich meldest

Die französischen Steuerfristen variieren je nach Region und Art der Einreichung, liegen aber generell zwischen Mai und Juni für das vorherige Kalenderjahr.

Du reichst deine Steuererklärung über FranceConnect oder per Papierformular (falls zutreffend) ein. So passt Krypto in deine Steuerformulare:

• Formulaire 2042 – Hauptsteuererklärung (Einkünfte)

• Formulaire 2086 – Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Krypto gegen Fiat

• Formulaire 2042 C – Mining-Einkünfte oder andere nicht-gewerbliche Krypto-Einnahmen

• Formulaire 3916-bis – Zur Meldung ausländischer Krypto-Konten

Die Meldepflichten für ausländische Krypto-Konten sind streng, und Strafen für eine Nichtmeldung können erheblich sein.

Die Steuer wird basierend auf deiner Aktivität erhoben:

• Gelegentliche Trader: 30 % Pauschalsteuer („PFU“/Prélèvement Forfaitaire Unique: 12,8 % Einkommenssteuer + 17,2 % Sozialabgaben)

• Professionelle Trader und Miner: Besteuert unter Bénéfices Non Commerciaux (BNC), mit bis zu 45 %

• Wenn du berechtigt bist, kannst du statt der PFU die progressive Einkommensbesteuerung wählen, wenn dein Grenzsteuersatz niedriger ist (die Sozialabgaben von 17,2 % gelten weiterhin).

• Wenn der gesamte jährliche Krypto-Verkaufswert ≤ 305 € beträgt, sind die Gewinne steuerfrei (gilt nicht für professionelle Aktivitäten/Mining).

Tipps zur Meldung von Krypto-Steuern

1. Verfolge deine Aktivitäten

Bewahre das ganze Jahr über Aufzeichnungen über alle deine Trades und Transfers auf. Warte nicht bis zur Steuer-Saison.

2. Exportiere deine bunq Kontoauszüge

Wenn du bunq für Krypto-Aktivitäten genutzt hast, ist deine Transaktionshistorie jederzeit verfügbar:

1. Öffne die bunq App und tippe oben links auf dein Profil

2. Wähle „Buchhaltung“

3. Tippe auf „Kontoauszug exportieren“

4. Wähle deinen Datumsbereich und das Dateiformat (PDF, CSV oder MT940)

5. Tippe auf „Kontoauszug exportieren“

Dies umfasst alle relevanten Transaktionen über deine Konten hinweg – ideal, wenn du deine Krypto-Steuererklärung berechnest.

Besuche help.bunq.com für mehr Infos zu diesem Thema. 

3. Nutze ein lokales Steuer-Tool

Die Steuerregeln unterscheiden sich je nach Land. Nutze eine lokale Steuerplattform oder sprich mit einem zertifizierten Berater, der sich mit Krypto-Investments in der EU auskennt. So stellst du sicher, dass du korrekt meldest und unangenehme Überraschungen vermeidest.

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Mit bunq Crypto kannst du Krypto direkt in deiner Banking-App kaufen und verwalten – ganz ohne zusätzliche Plattformen oder Extra-Logins.

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Steuerzeit muss nicht kompliziert sein

Mit klarer Orientierung, smarten Tools und der Unterstützung von bunq muss es nicht stressig sein, die französischen Steuergesetze einzuhalten. Egal, ob du gerade erst anfängst oder schon ein wachsendes Portfolio verwaltest – du schaffst das.

Quellen:
Kraken: France Crypto Tax Guide
Service-Public.fr: Capital gains on the sale of digital assets (France)