Si tu as vendu ou gagné de la Crypto en Espagne cette année, tu te demandes peut-être : combien je dois payer – et quand dois-je le déclarer ?

Tu n’es pas seul. Les règles fiscales sur la Crypto en Espagne peuvent sembler écrasantes au début, mais une fois que tu les décomposes, c’est beaucoup plus gérable. Et avec bunq à tes côtés, tu peux garder le contrôle de tes finances Crypto et déclarer en toute sérénité.

La Crypto est-elle taxée en Espagne ?

Oui – mais le type et le taux d’imposition dépendent de ce que tu as fait avec ta Crypto et de la richesse que tu possèdes.

La Crypto est considérée comme un actif de capital en Espagne et peut être imposée au titre de :

• Impôt sur le revenu de l’épargne – lorsque tu vends ou échanges de la Crypto avec un gain

• Impôt général sur le revenu – lorsque tu gagnes de la Crypto (par exemple, via le Staking, le minage)

• Impôt sur la fortune – si la valeur totale de tes biens dépasse le seuil régional

• Impôt sur les successions et donations – pour la Crypto offerte ou héritée

Ce qui n’est pas taxé

Toute activité liée à la Crypto n’est pas forcément imposable en Espagne. Tu ne paieras pas d’impôts lorsque tu :

• Achètes de la Crypto avec des EUR

• Transfères de la Crypto entre tes propres portefeuilles

• Conserves de la Crypto (sauf si cela déclenche l’impôt sur la fortune)

Comment déclarer les impôts sur la Crypto en Espagne

L’année fiscale s’étend du 1er janvier au 31 décembre, et la date limite pour déclarer est le 30 juin de l’année suivante.

La plupart des gens déclarent via le portail Renta Online de l’AEAT. Selon ton activité, tu pourrais devoir remplir différentes sections :

• Case 1804 (F2) – Ventes ou échanges de Crypto

• Case 0031 (B) – Revenus de Staking

• Case 0178 (D1) – Revenus de minage

• Modèle 721 – Si tu détiens plus de 50 000 € en Crypto à l’étranger

(Le modèle 720 n’est pas requis pour la Crypto – mais s’applique toujours aux autres actifs étrangers.)

Taux d’imposition sur la Crypto en Espagne

Impôt sur le revenu de l’épargne (plus-values) :

• 19 % sur les profits jusqu’à 6 000 €

• 21 % sur 6 001–50 000 €

• 23 % sur 50 001–200 000 €

• 27 % sur 200 001 à 300 000 €

• 28 % au-delà de 300 000 €

Impôt général sur le revenu (revenus liés à la Crypto) :

• Varie de 19 % à 47 %, selon ta tranche de revenu totale

Impôt sur la fortune :

• S’applique dans la plupart des régions si ton patrimoine net dépasse 700 000 €+

• Madrid et l’Andalousie offrent actuellement des exonérations

Tu paieras entre 19 % et 28 % d’impôts en fonction de tes profits totaux. Tu peux consulter les derniers taux de l’impôt sur le revenu de l’épargne de l’AEAT ici.

Conseils pour déclarer tes impôts sur la Crypto

1. Suis ton activité

Garde un registre de toutes tes transactions et transferts tout au long de l’année. Ne laisse pas tout pour la saison des impôts.

2. Exporte tes relevés de compte bunq

Si tu as utilisé bunq pour des activités liées à la Crypto, ton historique de transactions est prêt quand tu en as besoin :

1. Ouvre l’application bunq et appuie sur ton Profil en haut à gauche

2. Sélectionne « Comptabilité »

3. Appuie sur « Exporter un relevé de compte »

4. Choisis ta période et le format du fichier (PDF, CSV ou MT940)

5. Appuie sur « Exporter le relevé de compte »

Cela inclura toutes les transactions pertinentes sur tes comptes bancaires, ce qui est utile pour calculer ta déclaration fiscale sur la Crypto.

Visite help.bunq.com pour plus d’informations sur ce sujet. 

3. Utilise un outil fiscal local

Les règles fiscales varient selon les pays. Utilise une plateforme fiscale locale ou consulte un conseiller certifié qui comprend l’investissement Crypto dans l’UE. Cela t’aide à déclarer avec précision et à éviter les mauvaises surprises.

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Avec bunq Crypto, tu peux acheter et gérer de la Crypto sans jamais quitter ton app bancaire. Pas de connexions supplémentaires, pas de plateformes tierces.

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Déclarer tes impôts sur la Crypto ne doit pas être compliqué

Que tu sois un trader occasionnel, un détenteur long terme ou que tu t’essaies au Staking et aux NFT, bunq t’aide à rester organisé et à déclarer en toute confiance. Les règles fiscales espagnoles peuvent être complexes – mais avec les bons outils, rester en règle est simple.

Disclaimer : Pour une certitude absolue ou des cas complexes, il est toujours conseillé de consulter un professionnel fiscal espagnol ou directement l’AEAT.

Sources :
Kraken : Spain Crypto Tax Guide

Agencia Tributaria (Espagne) – Portail officiel de l’administration fiscale

Clause de non-responsabilité : Ceci n'est pas un conseil en investissement. Le trading de cryptomonnaies comporte un risque de perte. Le trading de cryptomonnaies est assuré par Payward Europe Solutions Limited exercant sous le nom de Kraken, autorisé par la Banque centrale d'Irlande. Le Staking n'est pas régulé, comporte un risque de slashing et est assuré par Payward Commercial Ltd, exerçant sous le nom de Kraken. Les récompenses du Staking de cryptomonnaies sont variables. Kraken conserve 30 % des récompenses de Staking à titre de commission ; les TAEG affichés n'incluent pas cette commission, tes paiements réels seront inférieurs et peuvent varier selon la cryptomonnaie et les conditions du marché.