Vraag je je af wat je dit jaar moet doen aan je crypto-belastingen in Italië? Je bent niet de enige.

De belastingregels rondom crypto in Italië veranderen, en afhankelijk van wanneer je hebt gekocht of verkocht, kunnen je verplichtingen er heel anders uitzien. Maar met de juiste begeleiding hoeft aangifte doen helemaal niet stressvol te zijn.

Laten we het stap voor stap doornemen, zodat je met vertrouwen aangifte kunt doen.

Wordt Crypto Belast in Italië?

Ja. Of je je crypto nu hebt verkocht, ingewisseld of verdiend, crypto is belastbaar in Italië. Het specifieke tarief en de methode hangen af van:

• Wanneer je je crypto hebt verkocht

• Of je winst hebt gemaakt

• Of je kiest voor de alternatieve portfoliobelasting

Hier is wanneer belasting meestal van toepassing is:

• Crypto verkopen met winst (vermogenswinst)

• Crypto verdienen via mining, staking of andere beloningen

• Het aanhouden van significante activa (gerapporteerd als buitenlandse bezittingen)

Wat Wordt Niet Belast

Dit hoef je niet te rapporteren:

• Crypto kopen met euro’s

• Crypto overboeken tussen je eigen wallets

• Crypto aanhouden (tenzij je kiest voor de alternatieve portfoliobelasting)

Wat Verandert er in 2025?

• Vermogenswinsten uit crypto worden in 2025 belast tegen 26%—maar dat stijgt naar 33% in 2026

• De jaarlijkse vrijstelling van €2.000 is per 1 januari 2025 afgeschaft

• Een nieuwe optie: betaal een vast tarief van 18% over de waarde van je crypto op 1 januari in plaats van je winsten bij te houden. (moet gekozen en betaald worden vóór 30 juni 2025)

Als je je winsten uit 2024 rapporteert, geldt de vrijstelling van €2.000 nog steeds.

Hoe Bereken Je Je Crypto-winsten

1. Bepaal je aankoopprijs (cost basis)

Tel op wat je hebt betaald voor crypto—inclusief eventuele tarieven. Bijvoorbeeld: als je 1 ETH hebt gekocht voor €800 en een tarief van €10 hebt betaald, dan is je aankoopprijs €810.

2. Gebruik de LIFO-methode

Italië raadt de LIFO-methode (Last In, First Out) aan, wat betekent dat je meest recent verworven crypto wordt beschouwd als de eerste die je verkoopt.

3. Bereken je winst of verlies

Trek je aankoopprijs af van de verkoopprijs om je winst te berekenen. Als je crypto ruilt voor een ander actief, gebruik dan de marktwaarde op de dag van de transactie.

Crypto die je verdient via mining of staking wordt belast als persoonlijk inkomen (IRPEF), tegen tarieven tussen 23% en 43%.

Hoe Rapporteer Je Crypto-belastingen in Italië

Je rapporteert crypto-belastingen via een van de twee formulieren:

• Modello 730 – voor inkomsten uit werk (in te dienen vóór 30 september)

• Modello Redditi – voor vermogenswinsten en buitenlandse activa (in te dienen vóór 15 oktober)

  • Bevat Formulier RT (vermogenswinsten)

  • Bevat Formulier RW (buitenlandse activa zoals crypto)

Let op: als je crypto buiten Italië bewaart (buitenlandse beurzen of eigen wallets), betaal je een IVAFE-vermogenstaks van 0,2% over de gerapporteerde waarde. IVAFE is gebaseerd op de waarde aan het einde van het jaar of de hoogste jaarlijkse portefeuillewaarde en moet worden gerapporteerd in Quadro RW.

Gebruik het Agenzia Entrate portal om online aangifte te doen.

Tips voor het Indienen van je Crypto-belastingen

1. Houd je activiteiten bij

Bewaar het hele jaar door een overzicht van al je trades en overboekingen. Wacht niet tot het belastingseizoen.

2. Exporteer je bunq Bankafschriften

Als je bunq hebt gebruikt voor crypto-gerelateerde activiteiten, is je transactiegeschiedenis altijd beschikbaar wanneer je die nodig hebt:

1. Open de bunq app en tik op je Profiel linksboven

2. Selecteer ‘Boekhouden’

3. Tik op ‘Bankafschrift exporteren’

4. Kies je datumbereik en bestandsformaat (PDF, CSV of MT940)

5. Tik op ‘Exporteer Bankafschrift’

Dit bevat alle relevante transacties van je Bankrekeningen, wat handig is bij het berekenen van je crypto-belastingaangifte.

Bezoek help.bunq.com voor meer informatie over dit onderwerp.  

3. Gebruik een lokale belastingtool

Belastingregels verschillen per land. Gebruik een lokaal belastingplatform of praat met een gecertificeerde adviseur die crypto-investing in de EU begrijpt. Dit helpt ervoor te zorgen dat je je aangifte nauwkeurig indient en verrassingen vermijdt.

Ontdek Crypto met bunq

Met bunq Crypto kun je crypto direct in je bankapp kopen en beheren—geen extra beurzen of accounts nodig.

Begin met investeren vanaf slechts €1

Gebruik prijsalerts om nooit een kans te missen!

Blijf in controle met Safety Shield en realtime prijsalerts

Meer weten over bunq Crypto →

Crypto-belastingen in Italië? bunq Maakt het Makkelijker

Met de evoluerende crypto-belastingwetten in Italië is het belangrijker dan ooit om georganiseerd en compliant te blijven. Of je nu net begint of je portfolio aan het uitbreiden bent, bunq geeft je de tools en inzichten om met vertrouwen te rapporteren.

Let op: de voortdurende afstemming van Italië op de Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) kan de rapportage-, consumentenbeschermings- en bedrijfsvereisten eind 2025 en daarna veranderen.

Bronnen:
Kraken: Italy Crypto Tax Guide