De wereld van crypto ontdekken kan net zo spannend als mysterieus zijn. Als je vorig jaar bent begonnen, heb je waarschijnlijk de kick van digitale investeringen gevoeld—maar nu is het tijd om een nieuwe uitdaging aan te gaan: belastingen.

We weten het, crypto belasting kan voelen als een doolhof. Maar met de juiste informatie (en bunq aan je zijde) hoeft het niet stressvol te zijn. Of je nu vermogenswinstbelasting of inkomstenbelasting moet aangeven, wij zijn er om je te helpen begrijpen wat de Belastingdienst verwacht en hoe je vol vertrouwen kunt indienen.

Laten we alles duidelijk maken zodat jij je belastingaangifte van 2025 moeiteloos regelt.

Wordt crypto belast in Ierland?

Ja—crypto wordt door de Belastingdienst behandeld als eigendom. Dat betekent dat hoe je belast wordt, afhankelijk is van hoe je het gebruikt.

Je moet mogelijk belasting betalen als je:

• Crypto verkoopt of ruilt voor winst

• Betaald wordt in crypto (salaris, freelance werk, etc.)

• Beloningen ontvangt voor staking of mining

• Crypto uitgeeft om goederen of diensten te kopen

Wat wordt niet belast

Je hoeft in Ierland geen belasting te betalen wanneer je:

• Crypto koopt met euro's

• Crypto verplaatst tussen je eigen wallets

• Crypto lang vasthoudt

Toch is het belangrijk om goede administratie bij te houden—ook voor niet-belaste gebeurtenissen—om toekomstige aangiftes makkelijker te maken.

Ierse crypto belastingtarieven

Vermogenswinstbelasting (CGT):

• 33% over netto winsten boven de jaarlijkse vrijstelling van €1.270

• Je kunt verliezen verrekenen en niet-gebruikte verliezen meenemen naar volgende jaren

Inkomstenbelasting (voor beloningen of zakelijke activiteiten):

• 20% (standaard tarief) of 40% (hogere tarief), afhankelijk van je inkomenscategorie

• Plus Universal Social Charge (USC): tot 11%

• Plus Pay Related Social Insurance (PRSI): meestal 4% als je zelfstandig bent

Veel handelaars of commerciële activiteiten kunnen als inkomsten worden belast in plaats van vermogenswinsten. De Belastingdienst beoordeelt dit per geval. 

Veelvoorkomende crypto scenario's

• Crypto verkopen of uitgeven:

  Wordt belast als een beschikking. Winst is onderworpen aan CGT.

• Staking of mining:

  Wordt behandeld als inkomen op de dag van ontvangst, tegen de eurowaarde op dat moment. Later verkopen? Dat is een aparte CGT-gebeurtenis.

• Een crypto ruilen voor een andere:

  Wordt gezien als twee beschikkingen. Je moet de eurowaarde van beide zijden berekenen.

• Betaald worden in crypto:

  Het is inkomen op de dag dat je het ontvangt. Als je werkgever bent en in crypto betaalt, PAYE-verplichtingen zijn van toepassing.
  
  
  

• Crypto schenken:

  Crypto ontvangen als cadeau of via erfenis kan Schenkingsbelasting (CAT) triggeren als het boven een drempel komt.

• Crypto airdrops:

  Airdrops worden behandeld als inkomen wanneer ontvangen, tenzij ze echt ongevraagd zijn.

• Zakelijke/commerciële activiteiten:

  Vennootschapsbelasting kan gelden voor bedrijven, en handelen als professional kan een andere behandeling geven.

Wanneer indienen en betalen

• 15 december – CGT verschuldigd op winsten gemaakt tussen 1 jan–30 nov

• 31 januari – CGT verschuldigd op winsten gemaakt in december

• 31 oktober – Inkomstenbelastingaangifte (Formulier 11) inclusief crypto-inkomsten

  ROS-gebruikers krijgen vaak een korte verlenging

Crypto belastingaangifte tips

1. Houd je activiteiten bij

Houd gedurende het jaar een administratie bij van al je transacties en overboekingen. Wacht niet tot belastingseizoen.

2. Exporteer je bunq bankafschriften

Als je bunq hebt gebruikt voor crypto-gerelateerde activiteiten, is je transactiegeschiedenis beschikbaar wanneer je deze nodig hebt:

1. Open de bunq app en tik op je Profiel linksboven

2. Selecteer ‘Boekhouding’

3. Tik op ‘Exporteer Bankafschrift’

4. Kies je datumbereik en bestandsformaat (PDF, CSV of MT940)

5. Tik op ‘Exporteer Afschrift’

Dit omvat alle relevante transacties van je bunq-rekeningen, wat handig is bij het berekenen van je crypto belastingaangifte.

Bezoek Together voor meer informatie over dit onderwerp 

3. Gebruik een lokale belastingtool

Belastingregels verschillen per land. Gebruik een lokaal belastingplatform of spreek met een gecertificeerde adviseur die verstand heeft van crypto-investeringen binnen de EU. Dit helpt je om nauwkeurig aangifte te doen en verrassingen te vermijden.

Ontdek Crypto met bunq

Beheer je geld en crypto op één plek. Met bunq Crypto kun je direct vanuit je bankrekening investeren—geen exchanges of extra inloggegevens nodig.

✅ Begin al vanaf slechts €1 met investeren

🚀 Gebruik prijsalerts om nooit een kans te missen!

🛡️ Blijf veilig met Safety Shield en directe prijsalerts

Meer weten over bunq Crypto →

Maak belastingseizoen eenvoudig

Crypto belasting lijkt misschien intimiderend—maar dat hoeft niet zo te zijn. Of je nu vasthoudt, handelt of verdient in crypto, bunq geeft je de tools om je administratie op orde te houden en eenvoudig te voldoen aan de eisen van de Belastingdienst.

Bronnen:
Revenue.ie: Tax and Duty Manual – Cryptocurrency and Taxation in Ireland (PDF)
TokenTax: Crypto Taxes in Ireland – What You Need to Know