De wereld van crypto ontdekken kan net zo spannend als mysterieus zijn. Als je vorig jaar bent begonnen, heb je waarschijnlijk de kick van digitale investeringen gevoeld—maar nu is het tijd om een nieuwe uitdaging aan te gaan: belastingen.

We weten het, crypto-belasting kan voelen als een doolhof. Maar met de juiste informatie (en bunq aan je zijde) hoeft het niet stressvol te zijn. Of je nu vermogenswinsten of inkomsten moet aangeven, wij zijn er om je te helpen begrijpen wat de Belastingdienst verwacht en hoe je vol vertrouwen aangifte kunt doen.

Laten we alles duidelijk maken zodat jij je aangifte over 2025 moeiteloos regelt.

Wordt crypto belast in Ierland?

Ja—crypto wordt door de Belastingdienst behandeld als eigendom. Dat betekent dat hoe je wordt belast, afhangt van hoe je het gebruikt.

Je moet mogelijk belasting betalen als je:

• Crypto verkoopt of ruilt voor winst

• Betaald wordt in crypto (salaris, freelance werk, etc.)

• Beloningen ontvangt uit Staking of mining

• Crypto uitgeeft om goederen of diensten te kopen

Wat wordt niet belast

Je hoeft in Ierland geen belasting te betalen wanneer je:

• Crypto koopt met euro’s

• Crypto verplaatst tussen je eigen wallets

• Crypto voor de lange termijn vasthoudt

Toch is het belangrijk om goede administratie bij te houden—ook voor niet-belaste gebeurtenissen—om toekomstige aangiftes makkelijker te maken.

Ierse crypto-belastingtarieven

Vermogenswinstbelasting (CGT):

• 33% over netto winsten boven de jaarlijkse vrijstelling van €1.270

• Je kunt eventuele vermogensverliezen verrekenen en niet-gebruikte verliezen meenemen naar volgende jaren

Inkomstenbelasting (voor beloningen of zakelijke activiteiten):

• 20% (standaardtarief) of 40% (hoger tarief), afhankelijk van je inkomensschijf

• Plus Universal Social Charge (USC): tot 11%

• Plus Pay Related Social Insurance (PRSI): meestal 4% als je zzp’er bent

Veel handelaars of commerciële activiteiten kunnen als inkomen worden belast in plaats van als vermogenswinst. De Belastingdienst beoordeelt dit per geval. 

Veelvoorkomende crypto-scenario’s

• Crypto verkopen of uitgeven:

  Wordt belast als een beschikking. Elke winst is onderworpen aan CGT.

• Staking of mining:

  Wordt behandeld als inkomen op de dag van ontvangst, tegen de eurowaarde op dat moment. Verkoop je later? Dat is een aparte CGT-gebeurtenis.

• Eén crypto ruilen voor een andere:

  Wordt gezien als twee beschikkingen. Je moet de eurowaarde van beide kanten berekenen.

• Betaald worden in crypto:

  Het is inkomen op de dag dat je het ontvangt. Ben je werkgever en betaal je in crypto, dan zijn PAYE-verplichtingen van toepassing.
  
  
  
  
  
  
  

• Crypto schenken:

  Crypto ontvangen als cadeau of via een erfenis kan Schenk- en Erfbelasting (CAT) triggeren als het boven een bepaalde drempel uitkomt.

• Crypto airdrops:

  Airdrops worden belast als inkomen wanneer je ze ontvangt, tenzij ze echt volledig ongevraagd zijn.

• Zakelijke/commerciële activiteiten:

  Vennootschapsbelasting kan gelden voor bedrijven, en handelen als professional kan tot een andere fiscale behandeling leiden.

Wanneer indienen en betalen

• 15 december – CGT verschuldigd over winsten gemaakt tussen 1 jan–30 nov

• 31 januari – CGT verschuldigd over winsten gemaakt in december

• 31 oktober – Inkomstenbelastingaangifte (Formulier 11) verschuldigd, inclusief crypto-inkomsten

  ROS-gebruikers krijgen vaak een korte verlenging

Tips voor je crypto-belastingaangifte

1. Houd je activiteiten bij

Bewaar het hele jaar door een overzicht van al je trades en overboekingen. Wacht niet tot het belastingseizoen.

2. Exporteer je bunq Bankafschriften

Als je bunq hebt gebruikt voor crypto-gerelateerde activiteiten, is je transactiegeschiedenis altijd beschikbaar:

1. Open de bunq app en tik op je Profiel linksboven

2. Selecteer ‘Boekhouding’

3. Tik op ‘Exporteer Bankafschrift’

4. Kies je datumbereik en bestandsformaat (PDF, CSV of MT940)

5. Tik op ‘Exporteer Bankafschrift’

Dit bevat alle relevante transacties van je Bankrekeningen, wat handig is bij het berekenen van je crypto-belastingaangifte.

Bezoek help.bunq.com voor meer informatie over dit onderwerp.  

3. Gebruik een lokale belastingtool

Belastingregels verschillen per land. Gebruik een lokaal belastingplatform of praat met een gecertificeerde adviseur die verstand heeft van cryptoinvesteren in de EU. Dit helpt om je aangifte nauwkeurig in te dienen en verrassingen te voorkomen.

Ontdek Crypto met bunq

Beheer je geld en je crypto op één plek. Met bunq Crypto kun je direct vanaf je Bankrekening investeren—geen exchanges of extra inloggegevens nodig.

Begin met investeren vanaf slechts €1

Gebruik prijsalerts om nooit een kans te missen!

Blijf veilig met Safety Shield en directe prijsalerts

Ontdek meer over bunq Crypto →

Maak het belastingseizoen makkelijk

Crypto-belasting klinkt misschien intimiderend—maar dat hoeft niet. Of je nu vasthoudt, handelt of verdient in crypto, bunq geeft je de tools om je administratie op orde te houden en eenvoudig te voldoen aan de eisen van de Belastingdienst.

Bronnen:
Revenue.ie: Tax and Duty Manual – Cryptocurrency and Taxation in Ireland (PDF)
TokenTax: Crypto Taxes in Ireland – What You Need to Know