Als je een Crypto-investeerder bent in Frankrijk, vraag je je misschien af: hoe worden crypto-winsten precies belast, en wanneer moet ik ze aangeven?

Je bent niet de enige. Het Franse belastingstelsel kan best ingewikkeld aanvoelen, zeker met de steeds veranderende richtlijnen van de DGFiP. Maar maak je geen zorgen — met de juiste info en een beetje hulp van bunq is het aangeven van je crypto-belastingen makkelijker dan je denkt.

Laten we het simpel maken zodat je met vertrouwen aangifte kunt doen.

Wordt Crypto belast in Frankrijk?

Ja, maar het hangt ervan af hoe je het gebruikt.

In Frankrijk worden de meeste crypto-winsten belast wanneer je crypto verkoopt voor euro’s. Als je alleen crypto ruilt voor andere crypto of simpelweg je activa vasthoudt, betaal je geen belasting. Beloningen voor mining en handelen op professioneel niveau worden anders belast onder niet-commerciële inkomsten.

Je betaalt waarschijnlijk belasting als je:

• Crypto verkoopt voor fiat (EUR)

• Beloningen uit mining ontvangt

• Optreedt als professioneel handelaar

Je kunt de nieuwste BNC-inkomstenbelastingtarieven hier bekijken.

Wat wordt niet belast

Dit is belastingvrij volgens de Franse belastingwet:

• Crypto kopen met EUR

• Crypto vasthouden

• Overboeken tussen je eigen wallets

• Crypto ruilen voor andere crypto (inclusief NFT’s of stablecoins)

• Minder dan €305 verdienen aan de totale opbrengst van crypto-verkopen (dus niet netto winsten of profijt).

Deze vrijstellingen zijn een goede reden om lange termijn te denken en slim te handelen.

Hoe geef je Crypto-belastingen aan in Frankrijk

Franse belastingdeadlines verschillen per regio en de manier waarop je aangifte doet, maar vallen meestal tussen mei en juni voor het voorgaande kalenderjaar.

Je dient je aangifte in via FranceConnect of papieren formulieren (indien van toepassing). Zo past Crypto in je belastingformulieren:

• Formulaire 2042 – Hoofdaangifte van inkomsten

• Formulaire 2086 – Vermogenswinst uit verkoop van Crypto voor fiat

• Formulaire 2042 C – Mining-inkomsten of andere niet-commerciële Crypto-inkomsten

• Formulaire 3916-bis – Voor het aangeven van buitenlandse Crypto-accounts

Rapportageverplichtingen voor buitenlandse Crypto-accounts zijn streng en de boetes voor het niet aangeven kunnen zwaar zijn.

Belasting wordt toegepast op basis van je activiteit:

• Incidentele handelaren: 30% vlaktaks (“PFU”/Prélèvement Forfaitaire Unique: 12,8% inkomstenbelasting + 17,2% sociale lasten)

• Professionele handelaren en miners: Belast onder Bénéfices Non Commerciaux (BNC), tot 45%

• Als ze daarvoor in aanmerking komen, kunnen belastingplichtigen kiezen voor progressieve inkomstenbelasting in plaats van PFU als hun marginale schijf lager is (sociale lasten van 17,2% blijven van toepassing).

• Als de totale jaarlijkse Crypto-verkopen ≤ €305 zijn, zijn winsten belastingvrij (dit geldt niet voor professionele activiteiten/mining).

Tips voor het indienen van je Crypto-belastingen

1. Houd je activiteiten bij

Bewaar het hele jaar door een overzicht van al je trades en overboekingen. Wacht niet tot het belastingseizoen.

2. Exporteer je bunq Bankafschriften

Als je bunq hebt gebruikt voor Crypto-gerelateerde activiteiten, is je transactiegeschiedenis altijd beschikbaar wanneer je die nodig hebt:

1. Open de bunq app en tik op je Profiel linksboven

2. Selecteer ‘Boekhouding’

3. Tik op ‘Bankafschrift exporteren’

4. Kies je datumbereik en bestandsformaat (PDF, CSV of MT940)

5. Tik op ‘Afschrift exporteren’

Dit omvat alle relevante transacties over je Bankrekeningen, wat handig is bij het berekenen van je Crypto-belastingaangifte.

Bezoek help.bunq.com voor meer informatie over dit onderwerp. 

3. Gebruik een lokale belastingtool

Belastingsregels verschillen per land. Gebruik een lokaal belastingplatform of praat met een gecertificeerde adviseur die Crypto investing in de EU begrijpt. Zo weet je zeker dat je aangifte klopt en voorkom je onverwachte verrassingen.

Ontdek Crypto met bunq

Met bunq Crypto kun je Crypto direct in je bankapp kopen en beheren — geen gedoe met meerdere platforms of extra logins.

Begin met investeren vanaf slechts €1

Gebruik prijsalerts zodat je nooit een kans mist!

Blijf in controle met Safety Shield en realtime prijsalerts

Meer weten over bunq Crypto →

Belastingtijd hoeft niet ingewikkeld te zijn

Met duidelijke richtlijnen, slimme tools en ondersteuning van bunq hoeft het voldoen aan de Franse belastingregels niet stressvol te zijn. Of je nu net begint of een groeiende portefeuille beheert, je kunt dit.

Bronnen:
Kraken: France Crypto Tax Guide
Service-Public.fr: Capital gains on the sale of digital assets (France)