Se hai venduto o guadagnato crypto in Spagna quest’anno, potresti chiederti: quanto devo pagare e quando devo dichiararlo?

Non sei da solo. Le regole fiscali sulle crypto in Spagna possono sembrare complicate all’inizio, ma una volta che le analizzi diventano molto più gestibili. E con bunq al tuo fianco, puoi tenere sotto controllo le tue finanze in crypto e dichiarare con sicurezza.

Le crypto sono tassate in Spagna?

Sì, ma il tipo e l’aliquota della tassa dipendono da quello che hai fatto con le tue crypto e da quanta ricchezza possiedi.

Le crypto sono considerate un bene patrimoniale in Spagna e possono essere tassate tramite:

• Imposta sul reddito da risparmio – quando vendi o scambi crypto ottenendo un guadagno

• Imposta sul reddito generale – quando guadagni crypto (ad esempio, staking, mining)

• Imposta sul patrimonio – se il valore totale dei tuoi asset supera la soglia regionale

• Imposta sulle successioni e donazioni – per crypto donate o ereditate

Cosa non è tassato

Non tutte le attività legate alle crypto sono tassabili in Spagna. Non pagherai tasse quando:

• Acquisti crypto con EUR

• Trasferisci crypto tra i tuoi wallet

• Detieni crypto (a meno che non facciano scattare l’Imposta sul patrimonio)

Come dichiarare le tasse sulle crypto in Spagna

L’anno fiscale va dal 1° gennaio al 31 dicembre e la scadenza per presentare la dichiarazione è il 30 giugno dell’anno successivo.

La maggior parte delle persone utilizza il portale AEAT’s Renta Online. In base alla tua attività, potresti dover compilare sezioni diverse:

• Casella 1804 (F2) – Vendite o scambi di crypto

• Casella 0031 (B) – Redditi da staking

• Casella 0178 (D1) – Redditi da mining

• Modello 721 – Se detieni più di 50.000 € in crypto all’estero

(Il Modello 720 non è richiesto per le crypto, ma si applica ancora ad altri asset esteri.)

Aliquote fiscali sulle crypto in Spagna

Imposta sul reddito da risparmio (plusvalenze):

• 19% sui profitti fino a 6.000 €

• 21% da 6.001 € a 50.000 €

• 23% da 50.001 € a 200.000 €

• 27% da 200.001 € a 300.000 €

• 28% oltre 300.000 €

Imposta sul reddito generale (guadagni da crypto):

• Va dal 19% al 47%, a seconda della tua fascia di reddito complessiva

Imposta sul patrimonio:

• Si applica nella maggior parte delle regioni se il tuo patrimonio netto supera i 700.000 €

• Madrid e Andalusia al momento offrono esenzioni

Pagherai tra il 19% e il 28% di tasse in base ai tuoi profitti complessivi. Puoi vedere le ultime aliquote AEAT per l’Imposta sul reddito da risparmio qui.

Consigli per la dichiarazione delle tasse sulle crypto

1. Tieni traccia della tua attività

Conserva i registri di tutti i tuoi trade e trasferimenti durante l’anno. Non aspettare la stagione delle tasse.

2. Esporta gli Estratti Conto di bunq

Se hai usato bunq per attività legate alle crypto, la tua cronologia delle transazioni è pronta ogni volta che ti serve:

1. Apri l’app bunq e tocca il tuo Profilo in alto a sinistra

2. Seleziona “Contabilità”

3. Tocca “Esporta Estratto Conto”

4. Scegli l’intervallo di date e il formato del file (PDF, CSV o MT940)

5. Tocca “Esporta Estratto”

Questo includerà tutte le transazioni rilevanti sui tuoi Conti Bancari, utile quando calcoli la tua dichiarazione fiscale sulle crypto.

Visita help.bunq.com per maggiori informazioni su questo argomento. 

3. Usa uno strumento fiscale locale

Le regole fiscali cambiano da paese a paese. Usa una piattaforma fiscale locale o parla con un consulente certificato che conosca gli investimenti in crypto nell’UE. Questo ti aiuta a dichiarare in modo accurato ed evitare brutte sorprese.

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Con bunq Crypto puoi acquistare e gestire crypto senza mai uscire dall’app della tua banca. Niente login extra, niente piattaforme di terze parti.

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Dichiarare le tue tasse sulle crypto non deve essere difficile

Che tu sia un trader occasionale, un holder a lungo termine o che stia sperimentando con staking e NFT, bunq ti aiuta a rimanere organizzato e a dichiarare con sicurezza. Le regole fiscali spagnole possono essere complesse, ma con gli strumenti giusti rimanere in regola è semplice.

Disclaimer: per avere certezze assolute o nei casi più complessi, è sempre consigliabile consultare un professionista fiscale spagnolo o rivolgersi direttamente all’AEAT.

Fonti:
Kraken: Spain Crypto Tax Guide

Agencia Tributaria (Spagna) – Portale ufficiale dell’autorità fiscale