Se hai venduto o guadagnato crypto in Spagna quest’anno, potresti chiederti: quanto devo pagare e quando devo dichiararlo?

Non sei l’unico. Le regole fiscali sulle crypto in Spagna possono sembrare complicate all’inizio, ma una volta capite diventano decisamente più semplici. Con bunq al tuo fianco, puoi gestire con facilità le tue finanze crypto e fare tutto in modo sicuro.

Le crypto sono tassate in Spagna?

Sì, ma il tipo e l’ammontare della tassa dipendono da quello che hai fatto con le tue crypto e dalla tua ricchezza complessiva.

Le crypto in Spagna sono considerate un bene patrimoniale e possono essere tassate secondo:

• Imposta sul reddito da risparmio – quando vendi o scambi crypto per un guadagno

• Imposta sul reddito generale – quando guadagni crypto (ad esempio, staking, mining)

• Imposta sul patrimonio – se il tuo patrimonio complessivo supera la soglia regionale

• Imposta sulle eredità e donazioni – per crypto donate o ereditate

Cosa non è tassato

Non tutte le attività legate alle crypto sono tassabili in Spagna. Non pagherai tasse quando:

• Acquisti crypto con EUR

• Trasferisci crypto tra i tuoi wallet

• Conservi crypto (a meno che non rientrino nell’Imposta sul patrimonio)

Come dichiarare le tasse sulle crypto in Spagna

L’anno fiscale va dal 1 gennaio al 31 dicembre, e il termine per dichiarare è il 30 giugno dell’anno successivo.

La maggior parte delle persone utilizza il portale online AEAT’s Renta Online. A seconda della tua attività, potresti dover completare sezioni diverse:

• Quadro 1804 (F2) – Vendita o scambio di crypto

• Quadro 0031 (B) – Guadagni da staking

• Quadro 0178 (D1) – Guadagni da mining

• Modello 721 – Se possiedi più di €50.000 in crypto all’estero

(💡 Il Modello 720 non è richiesto per le crypto, ma si applica ancora per altri beni esteri.)

Aliquote fiscali sulle crypto in Spagna

Imposta sul reddito da risparmio (plusvalenze):

• 19% sui profitti fino a €6.000

• 21% da €6.001 a €50.000

• 23% da €50.001 a €200.000

• 27% da €200.001 a €300.000

• 28% oltre i €300.000

Imposta sul reddito generale (guadagni da crypto):

• Va dal 19% al 47%, a seconda della tua fascia di reddito complessiva

Imposta sul patrimonio:

• Si applica nella maggior parte delle regioni se il tuo patrimonio netto supera i €700.000

• Madrid e Andalusia attualmente offrono esenzioni

Pagherai tra il 19% e il 28% di tasse a seconda dei tuoi profitti complessivi. Puoi vedere le ultime aliquote AEAT per l’Imposta sul reddito da risparmio qui.

Consigli per dichiarare le tasse sulle crypto

1. Traccia la tua attività

Tieni un registro di tutte le tue transazioni e trasferimenti durante l’anno. Non aspettare la stagione fiscale.

2. Esporta i tuoi estratti conto bunq

Se hai utilizzato bunq per attività legate alle crypto, la tua cronologia delle transazioni è pronta ogni volta che serve:

1. Apri l’app bunq e tocca il tuo Profilo in alto a sinistra

2. Seleziona ‘Contabilità’

3. Tocca ‘Esporta estratto conto’

4. Scegli l’intervallo di date e il formato del file (PDF, CSV o MT940)

5. Tocca ‘Esporta estratto conto’

Questo includerà tutte le transazioni rilevanti nei tuoi conti bunq, utile per calcolare la tua dichiarazione fiscale sulle crypto.

Visita Together per più informazioni su questo argomento. 

3. Usa uno strumento fiscale locale

Le regole fiscali variano da paese a paese. Usa una piattaforma fiscale locale o consulta un consulente certificato che capisca gli investimenti in crypto nell’UE. Questo ti aiuterà a dichiarare correttamente e ad evitare sorprese.

Esplora il mondo crypto con bunq

Con bunq Crypto, puoi acquistare e gestire crypto senza mai uscire dall’app della tua banca. Niente login extra, niente piattaforme di terze parti.

✅ Inizia a investire a partire da soli €1

🚀 Usa gli avvisi sui prezzi per non perdere mai un’opportunità!

🛡️ Safety Shield e avvisi sui prezzi ti mantengono informato e protetto

Scopri di più su bunq Crypto →

Dichiarare le tasse sulle crypto non deve essere complicato

Sia che tu sia un trader occasionale, un holder a lungo termine, o che stia sperimentando con staking e NFT, bunq ti aiuta a rimanere organizzato e a dichiarare con sicurezza. Le regole fiscali spagnole possono essere complesse, ma con gli strumenti giusti, rimanere in regola è semplice.

Disclaimer: Per assoluta certezza o casi complessi, è sempre consigliabile consultare un professionista fiscale spagnolo o direttamente l’AEAT.

Fonti:
Kraken: Spain Crypto Tax Guide

Agencia Tributaria (Spagna) – Portale ufficiale dell’autorità fiscale