Als je dit jaar cryptocurrency hebt gekocht of verkocht, vraag je je misschien af wat dat betekent voor je belastingen. Je bent niet de enige. Of je nu in Nederland, Spanje, Frankrijk of een ander bunq-land woont, crypto-belastingen kunnen in het begin best ingewikkeld lijken.

Hier komt het goede nieuws. Met de juiste info is het rapporteren van je crypto-belastingen eigenlijk heel eenvoudig. En met bunq wordt het nog makkelijker.

Laten we het stap voor stap bekijken zodat jij met vertrouwen aangifte kunt doen.

Wordt Crypto belast?

Ja, dat hangt af van waar je woont en wat je met je crypto hebt gedaan.

Belastingen zijn meestal van toepassing wanneer je:

• Crypto verkoopt voor meer dan wat je hebt betaald (vermogenswinst)

• Één cryptocurrency ruilt voor een andere

• Crypto ontvangt als betaling of beloning

• Crypto uitgeeft aan goederen of diensten

In sommige landen, zoals Nederland, kan zelfs alleen het bezitten van crypto belast worden.

Hoe rapporteer je Crypto-belastingen per land

Zo werkt het in elk land waar bunq Crypto beschikbaar is.

Nederland

Rapporteer de waarde van je crypto op 1 januari van elk jaar onder Box 3 (vermogensbelasting), zelfs als je niet hebt gehandeld.

• Je wordt niet per transactie belast. Je totale vermogen, inclusief crypto, wordt jaarlijks belast.

• Dien je aangifte in via je belastingaangifte op MijnBelastingdienst.

Lees hier de volledige gids over Crypto-belastingen in Nederland.

Spanje

Je betaalt alleen belasting wanneer je crypto verkoopt. De tarieven variëren van 19% tot 28%, afhankelijk van je totale vermogenswinst.

• Rapporteer winsten onder spaargeld- en beleggingsinkomsten.

• Als je meer dan €50.000 aan buitenlandse activa bezit, rapporteer dit in Formulier 720.

Lees hier de volledige gids over Crypto-belastingen in Spanje.

Frankrijk

Crypto-winsten worden belast tegen een vast tarief van 30%, maar alleen als je jaarlijkse winst meer dan €305 bedraagt.

• De belasting geldt wanneer je crypto omzet naar euro’s of uitgeeft.

• Het bezitten of incidenteel ruilen wordt niet belast.

• Dien je aangifte in via je reguliere inkomstenbelasting met Formulaire 2086.

Lees hier de volledige gids over Crypto-belastingen in Frankrijk.

Italië

Vanaf 2023 worden crypto-winsten boven €2.000 per jaar belast tegen 26%.

• Als je bezit meer dan €15.000 bedraagt gedurende meer dan 7 opeenvolgende dagen, moet je dit rapporteren.

• Gebruik Quadro RW in je belastingaangifte Modello Redditi.

Lees hier de volledige gids over Crypto-belastingen in Italië.

Ierland

Crypto wordt belast als vermogenswinst.

• Je kunt tot €1.270 per jaar belastingvrij verdienen aan winsten.

• Alles daarboven wordt belast tegen 33%.

Lees hier de volledige gids over Crypto-belastingen in Ierland.

België

Occasionele investeerders hoeven doorgaans geen belasting te betalen over crypto-winsten.

Als je professioneel handelt, kunnen je winsten als speculatief inkomen worden belast, tot 33%.

• Dien je aangifte in op basis van hoe je activiteit wordt geclassificeerd in je persoonlijke belastingaangifte.

Tips voor het indienen van je Crypto-belastingen

1. Houd je activiteiten bij

Bewaar het hele jaar door een overzicht van al je transacties en overboekingen. Wacht niet tot het belastingseizoen.

2. Exporteer je bunq bankafschriften

Als je bunq hebt gebruikt voor crypto-gerelateerde activiteiten, is je transactiegeschiedenis altijd beschikbaar:

1. Open de bunq app en tik op je Profiel linksboven

2. Selecteer ‘Boekhouding’

3. Tik op ‘Bankafschrift exporteren’

4. Kies je datumbereik en bestandsformaat (PDF, CSV of MT940)

5. Tik op ‘Bankafschrift exporteren’

Dit bevat alle relevante transacties over je bankrekeningen, wat handig is bij het berekenen van je crypto-belastingaangifte.

Bezoek help.bunq.com voor meer informatie over dit onderwerp. 

3. Gebruik een lokale belastingtool

Belastingregels verschillen per land. Gebruik een lokaal belastingplatform of praat met een gecertificeerde adviseur die verstand heeft van crypto-investeringen in de EU. Dit helpt om je aangifte accuraat in te dienen en verrassingen te voorkomen.

Ontdek Crypto met bunq

Met bunq Crypto kun je crypto direct vanuit je bank-app kopen en beheren. Geen extra accounts of platforms van derden nodig.

• Begin met investeren vanaf slechts €1

• Blijf in controle met Safety Shield en realtime prijswaarschuwingen

Leer meer over bunq Crypto!

Het indienen van je cryptocurrency-belastingen hoeft niet stressvol te zijn. Of je nu nieuw bent in crypto of al een portfolio opbouwt, bunq geeft je de tools om in controle te blijven en aan alle regels te voldoen.