Als je crypto hebt in Nederland, vraag je je misschien af wat dat betekent voor je belastingen. Het antwoord? Dat hangt af van wat je hebt gedaan—en hoeveel je crypto waard was aan het begin van het jaar.

Het Nederlandse belastingstelsel is een beetje uniek in vergelijking met de rest van Europa, maar geen zorgen. Wij leggen het glashelder uit zodat je zelfverzekerd aangifte kunt doen. En met bunq is het beheren van je crypto (en het blijven voldoen aan de regels) simpeler dan ooit. 

Wordt Crypto belast in Nederland?

Ja, zelfs als je je crypto niet hebt verkocht.

In Nederland word je meestal belast op de veronderstelde waardestijging van je bezittingen, inclusief crypto. Het maakt niet uit of je het hebt verkocht—alleen het bezitten kan al belast worden.

Je kunt ook Inkomstenbelasting betalen als je crypto hebt verdiend via zaken zoals staking of mining.

Hier zijn de situaties waarin belasting meestal van toepassing is:

• Als je cryptobezit boven de persoonlijke vrijstelling (€57.684 in 2025) uitkomt—dit valt onder Box 3 (Vermogensbelasting).

• Als je inkomsten hebt verdiend uit staking, mining of cryptobetalingen—dit wordt behandeld als Box 1-inkomstenbelasting, ongeacht de vermogensgrens.

• Als je crypto daghandelde als een professionele activiteit—dit valt ook onder Box 1-inkomstenbelasting en is onafhankelijk van de vermogensvrijstelling.

Je kunt de laatste Inkomstenbelastingtarieven van de Belastingdienst zien hier.

Wat wordt niet belast

Goed nieuws: veel crypto-activiteiten zijn belastingvrij onder de Nederlandse wet. Je hoeft geen belasting te betalen wanneer je:

• Crypto koopt met euro’s

• Crypto houdt (als het onder de vrijstellingsgrens valt)

• Crypto verkoopt voor euro’s (verkopen is geen belastbaar feit voor vermogenswinst, maar bezittingen worden altijd belast op basis van hun waarde op 1 januari)

• De ene crypto ruilt voor de andere

• Tussen je eigen wallets overboekt

• Crypto schenkt (binnen de schenkbelastingdrempels)

• Crypto doneert aan een geregistreerde liefdadigheidsinstelling
  
  
  
  
  
  
  

Hoe geef je crypto-belastingen aan in Nederland?

Het belastingseizoen loopt van 1 maart tot 1 mei.

Je geeft je crypto op via het MijnBelastingdienst-portaal op twee plekken:

• Box 3 – voor de waarde van je crypto op 1 januari (Vermogensbelasting)

• Box 1 – voor inkomsten die je hebt verdiend uit crypto (bijvoorbeeld staking- of miningbeloningen)

Belastingtarieven:

• Voor Box 3 wordt een verondersteld rendement (bijv. 6,04%) toegepast op een bezit boven €57.000 en belast tegen 36% (Deze tarieven kunnen jaarlijks veranderen, controleer altijd bij de Belastingdienst).

• Voor Box 1-inkomsten geldt de gewone Inkomstenbelasting, afhankelijk van je totale inkomensschijf.

Herinnering: Je moet de waarde van je crypto op 1 januari van het belastingjaar gebruiken.

Tips voor het indienen van crypto-belastingen

1. Houd je activiteiten bij

Houd het hele jaar door een overzicht bij van al je transacties en overboekingen. Wacht hier niet mee tot het belastingseizoen.

2. Exporteer je bunq Bankafschriften

Als je bunq hebt gebruikt voor crypto-activiteiten, is je transactiegeschiedenis altijd beschikbaar als je die nodig hebt:

1. Open de bunq-app en tik op je Profiel linksboven

2. Kies ‘Boekhouding’

3. Tik op ‘Exporteer Bankafschrift’

4. Kies je datumbereik en bestandsformaat (PDF, CSV of MT940)

5. Tik op ‘Exporteer Bankafschrift’

Dit omvat alle relevante transacties op je Bankrekeningen, wat handig is bij het berekenen van je crypto-belastingaangifte.

Bezoek help.bunq.com voor meer informatie over dit onderwerp. 

3. Gebruik een lokale belastingtool

Belastingregels variëren per land. Gebruik een lokaal belastingplatform of praat met een gecertificeerde adviseur die verstand heeft van crypto-investing in de EU. Dit helpt je om nauwkeurig aangifte te doen en verrassingen te voorkomen.

Ontdek Crypto met bunq

Met bunq Crypto kun je direct vanuit je bankapp crypto kopen en beheren—geen extra accounts of ingewikkelde wallets nodig.

Begin met investeren vanaf slechts €1

Gebruik prijsalerts om nooit een kans te missen!

Safety Shield en realtime prijsalerts helpen je de controle te houden

Meer weten over bunq Crypto →

Blijf met vertrouwen compliant

Het Nederlandse belastingstelsel verandert misschien, maar met bunq blijf je steeds een stap voor. Of je nu je cryptoportfolio aan het opbouwen bent of het gewoon bezit, wij helpen je georganiseerd te blijven, compliant te blijven en de controle te houden.

Disclaimer: Voor gezaghebbende, up-to-date belastingtarieven en regels, raadpleeg altijd de Nederlandse Belastingdienst of een gecertificeerde belastingadviseur.

Bronnen:
Kraken: Netherlands Crypto Tax Guide

Belastingdienst: Most Important Rates and Percentages 2025

Belastingdienst: Ik heb crypto’s, moet ik daarover aangifte doen?