Door de wereld van crypto navigeren kan net zo spannend als mysterieus zijn. Als je er vorig jaar mee begonnen bent, heb je waarschijnlijk de kick van digitale investeringen gevoeld—maar nu is het tijd om de volgende uitdaging aan te gaan: belastingen.

We weten het, cryptobelastingen kunnen aanvoelen als een doolhof. Maar met de juiste informatie (en bunq aan je zijde) hoeft het niet stressvol te zijn. Of je nu vermogenswinsten of inkomsten rapporteert, we helpen je begrijpen wat Revenue verwacht en hoe je met vertrouwen je aangifte doet.

Laten we alles uitleggen zodat je je aangifte voor 2025 met gemak kunt aanpakken.

Wordt crypto belast in Ierland?

Ja—crypto wordt door Revenue behandeld als eigendom. Dat betekent dat hoe je belast wordt afhangt van hoe je het gebruikt.

Je moet mogelijk belasting betalen als je:

• Crypto verkoopt of ruilt met winst

• Betaald wordt in crypto (salaris, freelancewerk, enz.)

• Beloningen ontvangt van staking of mining

• Crypto uitgeeft om goederen of diensten te kopen

Wat niet belast wordt

Je bent geen belasting verschuldigd in Ierland wanneer je:

• Crypto koopt met euro's

• Crypto verplaatst tussen je eigen wallets

• Crypto op lange termijn vasthoudt

Toch is het belangrijk om goede administratie bij te houden—zelfs voor niet-belaste gebeurtenissen—om toekomstige rapportage makkelijker te maken.

Ierse cryptobelastingtarieven

Vermogenswinstbelasting (CGT):

• 33% op nettowinsten boven de jaarlijkse vrijstelling van €1.270

• Je kunt kapitaalverliezen verrekenen en ongebruikte verliezen doorschuiven

Inkomstenbelasting (voor beloningen of zakelijke activiteit):

• 20% (standaardschijf) of 40% (hogere schijf), afhankelijk van je inkomensschijf

• Plus Universal Social Charge (USC): tot 11%

• Plus Pay Related Social Insurance (PRSI): meestal 4% als je zelfstandige bent

Frequente handelaars of commerciële activiteit kunnen als inkomen belast worden in plaats van als vermogenswinst. Revenue beoordeelt deze per geval. 

Veelvoorkomende cryptoscenario's

• Crypto verkopen of uitgeven:

  Belast als een vervreemding. Elke winst is onderworpen aan CGT.

• Staking of mining:

  Behandeld als inkomen op de dag van ontvangst, met de eurowaarde op dat moment. Het later verkopen? Dat is een aparte CGT-gebeurtenis.

• De ene crypto ruilen voor een andere:

  Gezien als twee vervreemdingen. Je moet de eurowaarde van beide kanten berekenen.

• Betaald worden in crypto:

  Het is inkomen op de dag dat je het ontvangt. Als je een werkgever bent die in crypto betaalt, zijn PAYE-verplichtingen van toepassing.
  
  
  
  
  
  
  

• Crypto schenken:

  Crypto ontvangen als geschenk of via erfenis kan Capital Acquisitions Tax (CAT) triggeren als het boven een drempel komt.

• Crypto-airdrops:

  Airdrops ontvangen wordt belast als inkomen bij ontvangst, tenzij het echt ongevraagd is.

• Bedrijfs-/zakelijke activiteit:

  Vennootschapsbelasting kan van toepassing zijn voor bedrijven, en handelen als professional kan een andere behandeling triggeren.

Wanneer aangifte doen en betalen

• 15 december – CGT verschuldigd over winsten gemaakt van 1 jan–30 nov

• 31 januari – CGT verschuldigd over winsten gemaakt in december

• 31 oktober – Inkomstenbelastingaangifte (Formulier 11) verschuldigd, inclusief crypto-inkomen

  ROS-gebruikers krijgen vaak een korte verlenging

Tips voor cryptobelastingaangifte

1. Houd je activiteit bij

Houd het hele jaar door alle transacties en overdrachten bij. Wacht niet tot het belastingseizoen.

2. Exporteer je bunq-bankafschriften

Als je bunq hebt gebruikt voor cryptogerelateerde activiteit, is je transactiegeschiedenis klaar wanneer je het nodig hebt:

1. Open de bunq-app en tik op je profiel linksboven

2. Selecteer 'Boekhouding'

3. Tik op 'Bankafschrift exporteren'

4. Kies je datumbereik en bestandsformaat (PDF, CSV of MT940)

5. Tik op 'Afschrift exporteren'

Dit omvat alle relevante transacties over je Bankrekeningen, wat handig is bij het berekenen van je cryptobelastingaangifte.

Bezoek help.bunq.com voor meer informatie over dit onderwerp.  

3. Gebruik een lokale belastingtool

Belastingregels verschillen per land. Gebruik een lokaal belastingplatform of spreek met een gecertificeerde adviseur die cryptobeleggen in de EU begrijpt. Dit helpt ervoor te zorgen dat je nauwkeurig aangifte doet en verrassingen vermijdt.

Ontdek crypto met bunq

Beheer je geld en je crypto op één plek. Met bunq Crypto kun je direct vanuit je Bankrekening beleggen—geen exchanges of extra logins nodig.

Begin met beleggen vanaf €1

Gebruik prijsalarmen om nooit een kans te missen!

Blijf veilig met Safety Shield en directe prijsalarmen

Ontdek meer over bunq Crypto →

Maak het belastingseizoen makkelijk

Cryptobelastingen klinken misschien intimiderend—maar dat hoeft niet. Of je nu crypto vasthoudt, handelt of ermee verdient, bunq geeft je de tools om je administratie op orde te houden en met minder stress Revenue-compliant te blijven.

Bronnen:
Revenue.ie: Tax and Duty Manual – Cryptocurrency and Taxation in Ireland (PDF)
TokenTax: Crypto Taxes in Ireland – What You Need to Know