Se vendeste ou ganhaste crypto em Espanha no último ano, podes estar a perguntar-te: quanto tenho de pagar – e quando tenho de declarar?

Não estás sozinho. As regras fiscais sobre crypto em Espanha podem parecer esmagadoras ao início, mas, quando as divides em partes, tornam-se bem mais simples. E com o bunq ao teu lado, consegues manter-te em cima das tuas finanças em crypto e declarar com confiança.

A Crypto é tributada em Espanha?

Sim – mas o tipo e a taxa de imposto dependem do que fizeste com a tua crypto e da quantidade de património que tens.

A crypto é considerada um ativo de capital em Espanha e pode ser tributada nos seguintes casos:

• Imposto sobre Rendimentos de Poupança – quando vendes ou trocas crypto com lucro

• Imposto sobre Rendimentos Gerais – quando ganhas crypto (por exemplo, Staking, mining)

• Imposto sobre Património – se os teus bens totais excederem o limite regional

• Imposto sobre Heranças e Doações – para crypto recebida por doação ou herança

O que não é tributado

Nem toda a atividade em crypto é tributável em Espanha. Não pagarás impostos quando:

• Compras crypto com EUR

• Transferes crypto entre as tuas próprias carteiras

• Manténs crypto (a menos que desencadeie o Imposto sobre Património)

Como declarar impostos sobre Crypto em Espanha

O ano fiscal decorre de 1 de janeiro a 31 de dezembro, e o prazo para declarar é 30 de junho do ano seguinte.

A maioria das pessoas declara através do portal Renta Online da AEAT. Dependendo da tua atividade, podes precisar de preencher diferentes secções:

• Box 1804 (F2) – Vendas ou trocas de crypto

• Box 0031 (B) – Rendimentos de Staking

• Box 0178 (D1) – Rendimentos de mining

• Modelo 721 – Se tiveres mais de 50.000 € em crypto no estrangeiro

( O Modelo 720 não é necessário para crypto – mas ainda se aplica a outros bens no estrangeiro.)

Taxas de imposto sobre Crypto em Espanha

Imposto sobre Rendimentos de Poupança (mais-valias):

• 19% sobre lucros até 6.000 €

• 21% entre 6.001 € e 50.000 €

• 23% entre 50.001 € e 200.000 €

• 27% entre 200.001 € e 300.000 €

• 28% acima de 300.000 €

Imposto sobre Rendimentos Gerais (rendimentos obtidos com crypto):

• Varia entre 19% e 47%, dependendo do teu escalão de rendimento total

Imposto sobre Património:

• Aplica-se na maioria das regiões se o teu património líquido exceder 700.000 €

• Madrid e Andaluzia oferecem atualmente isenções

Pagarás entre 19% e 28% de imposto, dependendo dos teus lucros totais. Podes consultar as últimas taxas do Imposto sobre Rendimentos de Poupança da AEAT aqui.

Dicas para declarar impostos sobre Crypto

1. Acompanha a tua atividade

Mantém registos de todas as tuas transações e transferências ao longo do ano. Não deixes para a época de impostos.

2. Exporta os teus extratos bancários do bunq

Se usaste o bunq para atividades relacionadas com crypto, o teu histórico de transações está pronto sempre que precisares:

1. Abre a app do bunq e toca no teu Perfil no canto superior esquerdo

2. Seleciona "Contabilidade"

3. Toca em "Exportar Extrato Bancário"

4. Escolhe o intervalo de datas e o formato do ficheiro (PDF, CSV ou MT940)

5. Toca em "Exportar Extrato"

Isto vai incluir todas as transações relevantes em todas as tuas Bank Accounts, o que é útil ao calcular a tua declaração de impostos sobre crypto.

Visita help.bunq.com para mais informações sobre este tema. 

3. Usa uma ferramenta fiscal local

As regras fiscais variam de país para país. Usa uma plataforma fiscal local ou fala com um consultor certificado que entenda de investimentos em crypto na UE. Isto ajuda a garantir que declaras corretamente e evitas surpresas.

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Com o bunq Crypto, podes comprar e gerir crypto sem sair da tua app do banco. Sem logins extra, sem plataformas de terceiros.

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Declarar os teus impostos sobre Crypto não tem de ser difícil

Seja como trader ocasional, investidor de longo prazo ou a experimentar staking e NFTs, o bunq ajuda-te a manter-te no caminho certo e a declarar com confiança. As regras fiscais em Espanha podem ser complexas – mas com as ferramentas certas, manter-te em conformidade é simples.

Declaração de responsabilidade: Para certeza absoluta ou casos complexos, é sempre aconselhável consultar um profissional de impostos em Espanha ou diretamente a AEAT.

Fontes:
Kraken: Spain Crypto Tax Guide

Agencia Tributaria (Espanha) – Portal Oficial da Autoridade Fiscal

Aviso legal: Não é aconselhamento de investimento. O trading de crypto envolve risco de perda. O trading de crypto é prestado pela Payward Europe Solutions Limited t/a Kraken, autorizada pelo Banco Central da Irlanda. Staking não é regulado, envolve risco de slashing e é prestado pela Payward Commercial Ltd t/a Kraken. As recompensas de crypto staking são variáveis. A Kraken retém 30% das recompensas de staking como comissão; as APR apresentadas não incluem essa comissão, por isso os pagamentos reais são mais baixos e podem variar consoante a moeda e as condições de mercado.