Als je het afgelopen jaar crypto hebt verkocht of verdiend in Spanje, vraag je je misschien af: hoeveel ben ik verschuldigd—en wanneer moet ik dit aangeven?

Je bent niet de enige. De Spaanse belastingregels voor crypto kunnen in het begin overweldigend aanvoelen, maar als je ze eenmaal opsplitst, is het veel beter te behappen. En met bunq aan je zijde kun je je cryptofinanciën goed bijhouden en met vertrouwen aangifte doen.

Wordt crypto belast in Spanje?

Ja—maar het type en tarief van de belasting hangt af van wat je met je crypto hebt gedaan en hoeveel vermogen je hebt.

Crypto wordt in Spanje beschouwd als een kapitaalgoed en kan worden belast onder:

• Spaarinkomenbelasting – wanneer je crypto verkoopt of verhandelt met winst

• Algemene inkomstenbelasting – wanneer je crypto verdient (bijv. staking, mining)

• Vermogensbelasting – als je totale vermogen de regionale drempel overschrijdt

• Erfenis- en schenkingsbelasting – voor geschonken of geërfde crypto

Wat wordt niet belast

Niet alle cryptoactiviteit is belastbaar in Spanje. Je betaalt geen belasting wanneer je:

• Crypto koopt met EUR

• Crypto overmaakt tussen je eigen wallets

• Crypto aanhoudt (tenzij dit vermogensbelasting activeert)

Hoe je cryptobelastingen aangeeft in Spanje

Het belastingjaar loopt van 1 januari tot en met 31 december, en de deadline om aangifte te doen is 30 juni van het volgende jaar.

De meeste mensen doen aangifte via het AEAT's Renta Online portaal. Afhankelijk van je activiteit moet je mogelijk verschillende secties invullen:

• Box 1804 (F2) – Cryptoverkopen of -transacties

• Box 0031 (B) – staking-inkomsten

• Box 0178 (D1) – Mining-inkomsten

• Model 721 – Als je meer dan €50.000 aan crypto in het buitenland aanhoudt

(Model 720 is niet vereist voor crypto—maar geldt nog steeds voor andere buitenlandse activa.)

Spaanse cryptobelastingtarieven

Spaarinkomenbelasting (vermogenswinsten):

• 19% op winsten tot €6.000

• 21% op €6.001–€50.000

• 23% op €50.001–€200.000

• 27% op €200.001 tot €300.000

• 28% boven €300.000

Algemene inkomstenbelasting (inkomsten uit crypto):

• Varieert van 19% tot 47%, afhankelijk van je totale inkomensschijf

Vermogensbelasting:

• Geldt in de meeste regio's als je nettovermogen meer dan €700.000+ bedraagt

• Madrid en Andalusië bieden momenteel vrijstellingen

Je betaalt tussen de 19% en 28% belasting, afhankelijk van je totale winsten. Je kunt de nieuwste AEAT-spaarinkomenbelastingtarieven hier bekijken.

Tips voor het aangeven van cryptobelastingen

1. Houd je activiteit bij

Bewaar het hele jaar door gegevens van al je transacties en overboekingen. Wacht niet tot het belastingseizoen.

2. Exporteer je bunq-bankafschriften

Als je bunq hebt gebruikt voor cryptogerelateerde activiteit, is je transactiegeschiedenis klaar wanneer je die nodig hebt:

1. Open de bunq-app en tik op je profiel linksboven

2. Selecteer 'Boekhouding'

3. Tik op 'Bankafschrift exporteren'

4. Kies je datumbereik en bestandsformaat (PDF, CSV of MT940)

5. Tik op 'Afschrift exporteren'

Dit bevat alle relevante transacties van je Bankrekeningen, wat handig is bij het berekenen van je cryptobelastingaangifte.

Bezoek help.bunq.com voor meer informatie over dit onderwerp. 

3. Gebruik een lokale belastingtool

Belastingregels verschillen per land. Gebruik een lokaal belastingplatform of spreek met een gecertificeerde adviseur die cryptobeleggen in de EU begrijpt. Dit helpt ervoor te zorgen dat je nauwkeurig aangifte doet en verrassingen vermijdt.

Ontdek crypto met bunq

Met bunq Crypto kun je crypto kopen en beheren zonder ooit je bankapp te verlaten. Geen extra inloggegevens, geen externe platforms.

Begin met beleggen vanaf slechts €1

Gebruik prijswaarschuwingen om nooit een kans te missen!

Safety Shield en prijswaarschuwingen houden je geïnformeerd en beschermd

Meer weten over bunq Crypto →

Het aangeven van je cryptobelastingen hoeft niet moeilijk te zijn

Of je nu een incidentele handelaar bent, een langetermijnhouder, of aan het experimenteren bent met staking en NFT's, bunq helpt je op koers te blijven en met vertrouwen aangifte te doen. De Spaanse belastingregels zijn misschien complex—maar met de juiste tools is compliant blijven eenvoudig.

Disclaimer: Voor absolute zekerheid of complexe gevallen is het altijd raadzaam om een Spaanse belastingprofessional of de AEAT rechtstreeks te raadplegen.

Bronnen:
Kraken: Spain Crypto Tax Guide

Agencia Tributaria (Spain) – Official Tax Authority Portal