Als je vorig jaar crypto hebt gekocht of verkocht en je woont in Duitsland, is het tijd om aan je belastingen te denken. Geen stress – je bent niet alleen, en je bent zeker niet de enige die het in het begin verwarrend vindt.

Met de juiste info is je crypto‑belasting aangeven eenvoudiger dan je denkt. En met bunq wordt het nog makkelijker om alles goed bij te houden.

Laten we alles even op een rijtje zetten zodat je met vertrouwen kunt indienen.

Wordt Crypto belast in Duitsland?

Ja – afhankelijk van wat je met je crypto hebt gedaan.

In Duitsland moet je volgens het Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) je crypto‑winsten en ‑inkomsten aangeven, maar alleen onder bepaalde voorwaarden.

Je moet mogelijk belasting betalen als je:

• Crypto verkoopt binnen één jaar na aankoop voor meer dan je ervoor betaald hebt (kortetermijnkapitaalwinst)

• Crypto ruilt voor een andere coin, token of zelfs een NFT

• Crypto uitgeeft aan goederen of diensten

• Crypto verdient via mining, staking, referrals of betalingen

Maar er is goed nieuws: sommige activiteiten zijn volledig belastingvrij.

Je kunt de nieuwste BZSt‑inkomstenbelastingtarieven hier bekijken.

Wat is niet belastbaar

Je hoeft niets aan te geven of belasting te betalen wanneer je:

• Crypto koopt met euro – gewoon kopen met fiat is geen belastbare gebeurtenis.

• Crypto overzet tussen je eigen wallets – tegoeden verplaatsen tussen wallets die je zelf beheert wordt niet gezien als vervreemding en leidt dus niet tot belasting.

• Crypto langer dan een jaar aanhoudt (langetermijnwinsten zijn belastingvrij!) – alle winsten uit vervreemdingen (verkopen, swaps, uitgaven) na een houdperiode van meer dan 12 maanden zijn volledig vrijgesteld van belasting onder Duits recht (§ 23 EStG).

• Minder dan €1.000 aan kortetermijnkapitaalwinst verdient – winsten uit het verkopen van crypto binnen één jaar zijn alleen belastbaar als de totale netto‑winsten in een kalenderjaar meer dan €1.000 bedragen. Blijf je onder die drempel, dan is de winst belastingvrij en hoeft ze niet aangegeven te worden.

• Minder dan €256 aan andere crypto‑inkomsten verdient – diverse crypto‑inkomsten (zoals staking, mining‑rewards, referralbonussen) zijn alleen belastbaar als ze €256 per jaar overschrijden, volgens § 22 EStG. Inkomen onder die drempel is belastingvrij.

• Crypto schenkt (binnen de vrijstellingslimieten) – crypto weggeven is meestal belastingvrij voor ontvangers zolang de schenkingsvrijstellingen niet overschreden worden (bijvoorbeeld tot €20.000 voor vrienden en tot €500.000 voor directe familie binnen 10 jaar).

• Crypto doneert aan een geregistreerde liefdadigheidsinstelling – crypto doneren aan een erkende nonprofit is meestal niet belastbaar en kan zelfs aftrekbaar zijn, net als geldgiften (afhankelijk van de documentatievereisten).

•  Airdrops ontvangt – als je er niets voor terug hebt gedaan – volledig gratis airdrops worden niet gezien als belastbaar inkomen, tenzij er voorwaarden aan verbonden waren (zoals registratie, posten of referrals).
  
  
  
  
  
  
  

Hoe geef je Crypto‑belasting aan in Duitsland

Je boekjaar loopt van 1 januari tot 31 december. Je moet je crypto‑belasting indienen vóór 31 juli van het daaropvolgende jaar (of later, als de deadline opnieuw wordt verlengd).

Dit moet je aangeven:

• Kortetermijnkapitaalwinsten (crypto binnen 12 maanden verkocht)

• Extra inkomen (uit mining, staking, bonussen, enz.)

• Kapitaalverliezen (als je winsten wilt compenseren of verliezen wilt overdragen)

Je kunt online indienen via Elster of papieren formulieren gebruiken:

• Hauptvordruck ESt 1 A (algemene belastingaangifte)

• Anlage SO (voor andere inkomsten)
  
  
  
  
  
  
  

Tips voor je Crypto‑belastingaangifte

1. Volg je activiteit op

Hou het hele jaar door een overzicht bij van al je trades en transfers. Wacht niet tot het belastingseizoen.

2. Exporteer je bunq Bankafschriften

Als je bunq gebruikte voor crypto‑gerelateerde activiteiten, is je transactiehistoriek altijd beschikbaar wanneer je ze nodig hebt:

1. Open de bunq app en tik op je profiel linksboven

2. Selecteer ‘Accounting’

3. Tik op ‘Export Bankafschrift’

4. Kies je datumbereik en bestandsformaat (PDF, CSV of MT940)

5. Tik op ‘Export Bankafschrift’

Dit omvat alle relevante transacties over je Bankrekeningen, wat handig is bij het berekenen van je crypto‑belastingaangifte.

Bezoek help.bunq.com voor meer info over dit onderwerp.  

3. Gebruik een lokale belastingtool

Belastingregels verschillen per land. Gebruik een lokaal belastingplatform of praat met een gecertificeerde adviseur die crypto‑investing in de EU begrijpt. Zo zorg je ervoor dat je aangifte klopt en je geen verrassingen krijgt.

Ontdek Crypto met bunq

Met bunq Crypto kun je crypto kopen en beheren rechtstreeks in je banking app – geen extra accounts of externe platforms nodig.

Start met investeren vanaf €1

Gebruik prijsalerts zodat je nooit een kans mist!

Blijf in controle met Safety Shield en realtime prijsalerts

Meer weten over bunq Crypto →

Je Crypto‑belasting aangeven hoeft niet stressvol te zijn

Of je nu langetermijn aan het hodlen bent of actief aan het traden, bunq helpt je compliant te blijven, in controle te blijven en je crypto‑belasting met vertrouwen aan te geven.

Disclaimer: Raadpleeg voor bindende, up‑to‑date belastingtarieven en regels de circulaire van het BMF van maart 2025 BMF‑rondschrijven en het BZSt voor updates

Bronnen:
Kraken: Germany Crypto Tax Guide