Als je crypto hebt in Nederland, vraag je je misschien af wat dat betekent voor je belastingen. Het antwoord? Dat hangt af van wat je gedaan hebt – en hoeveel je crypto waard was aan het begin van het jaar.

Het Nederlandse belastingsysteem is wat uniek in vergelijking met de rest van Europa, maar maak je geen zorgen. We leggen het helder uit zodat je met een gerust hart je aangifte kan doen. En met bunq is je crypto beheren (en netjes in orde blijven met de regels) makkelijker dan ooit. 

Wordt Crypto belast in Nederland?

Ja, zelfs als je je crypto niet verkocht hebt.

In Nederland word je in het algemeen belast op de veronderstelde waardestijging van je bezittingen, inclusief crypto. Het maakt niet uit of je verkocht hebt – gewoon vasthouden kan al belast worden.

Je kan ook inkomstenbelasting betalen als je crypto verdiend hebt via dingen zoals staking of mining.

Hier zie je wanneer belasting meestal van toepassing is:

• Als je cryptobezit boven de persoonlijke vrijstelling uitkwam (€57.684 in 2025) – valt onder Box 3 (Vermogensbelasting).

• Als je inkomsten verdiende via staking, mining of betalingen in crypto – behandeld als Box 1-inkomstenbelasting, ongeacht de vermogensdrempel.

• Als je actief aan het daghandelen was in crypto als professionele activiteit – ook Box 1-inkomstenbelasting en los van de vermogensvrijstelling.

Je kan de nieuwste inkomstenbelastingtarieven van de Belastingdienst hier bekijken.

Wat wordt niet belast

Goed nieuws: veel cryptoactiviteiten zijn belastingvrij onder de Nederlandse wet. Je hoeft geen belasting te betalen wanneer je:

• Crypto koopt met euro

• Crypto aanhoudt (als je onder de vrijstellingsgrens blijft)

• Crypto verkoopt voor euro (verkopen is geen belastbare gebeurtenis voor meerwaarden, maar je bezit wordt altijd belast op basis van de waarde op 1 januari)

• De ene crypto voor een andere omruilt

• Overboekt tussen je eigen wallets

• Crypto schenkt (binnen de schenkbelastingdrempels)

• Crypto doneert aan een geregistreerd goed doel
  
  
  
  
  
  
  

Hoe geef je Crypto aan in Nederland

Het aangifteseizoen loopt van 1 maart tot 1 mei.

Je geeft je crypto aan via het MijnBelastingdienst-portaal op twee plaatsen:

• Box 3 – voor de waarde van je crypto op 1 januari (Vermogensbelasting)

• Box 1 – voor alle inkomsten uit crypto (bv. staking- of miningrewards)

Belastingtarieven:

• In Box 3 wordt een verondersteld rendement (bv. 6,04%) toegepast op bezit boven €57.000, dat belast wordt aan 36% (Deze percentages kunnen elk jaar wijzigen, controleer ze altijd bij de Belastingdienst).

• Op Box 1-inkomsten geldt de gewone inkomstenbelasting, afhankelijk van je totale inkomensschijf.

Herinnering: je moet de waarde van je crypto op 1 januari van het belastingjaar gebruiken.

Tips voor je aangifte van Crypto

1. Volg je activiteit op

Hou het hele jaar een overzicht bij van al je trades en transfers. Wacht niet tot het aangifteseizoen.

2. Exporteer je bunq Bankafschriften

Als je bunq gebruikte voor crypto-gerelateerde activiteit, staat je transactiehistoriek altijd klaar wanneer jij dat wilt:

1. Open de bunq app en tik op je Profiel links bovenaan

2. Selecteer ‘Boekhouding’

3. Tik op ‘Bankafschrift exporteren’

4. Kies je datumbereik en bestandsformaat (PDF, CSV of MT940)

5. Tik op ‘Afschrift exporteren’

Dit bevat alle relevante transacties over je Bankrekeningen heen, wat handig is bij het berekenen van je aangifte voor crypto.

Ga naar help.bunq.com voor meer info over dit onderwerp. 

3. Gebruik een lokale belastingtool

Belastingregels verschillen per land. Gebruik een lokale belastingtool of praat met een erkend adviseur die crypto investing in de EU kent. Zo zorg je ervoor dat je aangifte klopt en vermijd je onaangename verrassingen.

Ontdek Crypto met bunq

Met bunq Crypto kan je rechtstreeks vanuit je banking app crypto kopen en beheren – geen extra accounts of complexe wallets nodig.

Begin al met investeren vanaf €1

Gebruik prijsalerts zodat je nooit een kans mist!

Safety Shield en realtime prijsalerts helpen je de controle te houden

Meer weten over bunq Crypto →

Blijf zorgeloos in orde met de regels

Het Nederlandse belastingsysteem kan veranderen, maar met bunq blijf je altijd een stap voor. Of je nu je cryptoportefeuille uitbouwt of gewoon aanhoudt, wij helpen je om georganiseerd te blijven, in regel te blijven en de controle te houden.

Disclaimer: voor gezaghebbende, up-to-date belastingtarieven en regels moet je altijd de Nederlandse Belastingdienst of een erkende belastingadviseur raadplegen.

Bronnen:
Kraken: Netherlands Crypto Tax Guide

Belastingdienst: Most Important Rates and Percentages 2025

Belastingdienst: Ik heb crypto’s, moet ik daarover aangifte doen?