Si tu as vendu ou gagné des cryptos en Espagne cette année, tu te demandes peut-être : combien je dois payer – et quand dois-je le déclarer ?

Tu n’es pas seul. Les règles fiscales sur les cryptos en Espagne peuvent être un peu intimidantes au début, mais une fois simplifiées, elles deviennent beaucoup plus gérables. Et avec bunq à tes côtés, tu peux gérer tes finances crypto et déclarer en toute sérénité.

La crypto est-elle taxée en Espagne ?

Oui – mais le type et le taux d’imposition dépendent de ce que tu as fait avec ta crypto et de la richesse que tu possèdes.

La crypto est considérée comme un bien capital en Espagne et peut être soumise à :

• Impôt sur le revenu des économies – si tu vends ou échanges des cryptos avec des gains

• Impôt général sur le revenu – si tu gagnes des cryptos (par exemple, via le staking, le minage)

• Impôt sur la fortune – si la valeur totale de tes biens dépasse le seuil régional

• Impôt sur les successions et donations – en cas de cryptos hérités ou offerts

Ce qui n’est pas taxé

Dans certains cas, l’activité crypto n’est pas imposable en Espagne. Tu n’as pas à payer d’impôt si tu :

• Achetes des cryptos avec des EUR

• Transfères des cryptos entre tes propres portefeuilles

• Conserves des cryptos (sauf si cela déclenche l’Impôt sur la fortune)

Comment déclarer les taxes crypto en Espagne

L’année fiscale s’étend du 1er janvier au 31 décembre, et la date limite pour déclarer est le 30 juin de l’année suivante.

La plupart des gens déclarent via le portail Renta Online de l’AEAT. Selon tes activités, il peut être nécessaire de compléter différentes sections :

• Case 1804 (F2) – Ventes ou échanges de cryptos

• Case 0031 (B) – Revenu de staking

• Case 0178 (D1) – Revenu de minage

• Modèle 721 – Si tu détiens plus de 50 000 € en cryptos à l’étranger

(💡 Le modèle 720 n’est pas requis pour les cryptos – mais s’applique toujours aux autres actifs étrangers.)

Taux d'imposition des cryptos en Espagne

Impôt sur le revenu des économies (plus-values) :

• 19 % sur les profits jusqu’à 6 000 €

• 21 % sur 6 001–50 000 €

• 23 % sur 50 001–200 000 €

• 27 % sur 200 001 à 300 000 €

• 28 % au-delà de 300 000 €

Impôt général sur le revenu (revenus crypto) :

• Varie de 19 % à 47 %, selon ta tranche de revenu totale

Impôt sur la fortune :

• S’applique dans la plupart des régions si ton patrimoine net dépasse 700 000 €+

• Madrid et l’Andalousie offrent actuellement des exonérations

Tu paieras entre 19 % et 28 % d’impôts en fonction de tes profits totaux. Tu peux consulter les derniers taux de l’Impôt sur le revenu des économies de l’AEAT ici.

Conseils pour déclarer tes taxes crypto

1. Suis ton activité

Garde un registre de toutes tes transactions et transferts tout au long de l'année. Ne laisse pas tout pour la saison des impôts.

2. Exporte tes relevés bancaires bunq

Si tu as utilisé bunq pour des activités liées aux cryptos, ton historique de transactions est prêt quand tu en as besoin :

1. Ouvre l’app bunq et appuie sur ton Profil en haut à gauche

2. Sélectionne "Comptabilité"

3. Appuie sur "Exporter un relevé bancaire"

4. Choisis ta période et le format du fichier (PDF, CSV ou MT940)

5. Appuie sur "Exporter le relevé"

Cela inclura toutes les transactions pertinentes sur tes comptes bunq, ce qui est utile pour calculer ta déclaration fiscale pour les cryptos.

Visite Together pour plus d’informations à ce sujet. 

3. Utilise un outil fiscal local

Les règles fiscales varient selon les pays. Utilise une plateforme fiscale locale ou consulte un conseiller certifié qui comprend l’investissement crypto dans l’UE. Cela t’aidera à remplir ta déclaration avec précision et à éviter les mauvaises surprises.

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Avec bunq Crypto, tu peux acheter et gérer des cryptos sans jamais quitter ton app bancaire. Pas de connexions supplémentaires, pas de plateformes tierces.

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Déclarer tes taxes crypto ne doit pas être compliqué

Que tu sois un trader occasionnel, un détenteur de long terme ou que tu t’essaies au staking et aux NFT, bunq t’aide à rester organisé et à déclarer en toute confiance. Les règles fiscales espagnoles sont peut-être complexes – mais avec les bons outils, rester en règle est simple.

Disclaimer : Pour une certitude absolue ou des cas complexes, il est toujours conseillé de consulter un professionnel fiscal espagnol ou directement l’AEAT.

Sources :
Kraken : Guide fiscal crypto en Espagne

Agencia Tributaria (Espagne) – Portail officiel de l’administration fiscale